¿Qué es la sucesión y cómo se puede evitar?

En términos simples, la sucesión es el proceso legal para distribuir su propiedad después de su muerte.

Sin embargo, "simple" puede no ser la primera palabra que se te ocurra cuando piensas en la sucesión. Si bien la sucesión no siempre es compleja, es importante comprender el proceso, especialmente si desea evitarle a sus herederos.

¿Qué es la sucesión?

Su ejecutor de bienes o el abogado que representa a su patrimonio típicamente inician la sucesión testamentaria. Durante este proceso, un tribunal de sucesiones valida su testamento y luego autoriza a su albacea para que distribuya su patrimonio a sus beneficiarios según las instrucciones, así como a pagar los impuestos que su patrimonio pueda adeudar.

Si no tiene testamento, se debe llevar a cabo un procedimiento administrativo adicional para determinar cómo se dividirá su patrimonio. En este caso, el tribunal nombrará un administrador para su patrimonio, quien luego seguirá las instrucciones del juez de sucesiones sobre cómo distribuir su propiedad.

" MÁS: ¿Qué es una voluntad y cómo puedes crearla?

¿La legalización es la misma en todos los estados?

Las leyes de sucesiones difieren en todo el país, por lo que es importante estar familiarizado con los mandatos de su estado para que sus últimos deseos puedan ser administrados de manera eficiente.

Por ejemplo, las leyes estatales varían en lo que sucede si usted muere sin un testamento. Si usted es residente de Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington o Wisconsin, su patrimonio se liquidará según las leyes de propiedad de la comunidad. (Alaska permite a sus residentes optar por las leyes de propiedad comunitaria).

Las leyes de propiedad comunitaria sostienen que ambos cónyuges son igualmente dueños de todos los bienes obtenidos durante su matrimonio. En caso de fallecimiento, si está casado y no tiene hijos, el tribunal otorgará sus bienes a su cónyuge. En otras situaciones, los tribunales de sucesiones determinarán cómo se distribuirá su patrimonio utilizando las reglas estatales de herencia.

En la mayoría de los casos, la jerarquía de distribución de bienes comienza con su cónyuge. Si no está casado, sus bienes pasan a otros miembros de la familia en un orden específico, generalmente comenzando con sus hijos sobrevivientes y luego a otros familiares en función de su cercanía con usted.

¿Por qué debes evitar la sucesión?

Aunque la legalización de la sucesión a menudo es directa, muchas personas quieren evitarla. Las razones pueden variar, pero hay algunas quejas comunes sobre el proceso:

• Puede ser lento En algunos casos, puede llevar años que un tribunal de sucesiones finalice un patrimonio, especialmente si es complicado o involucra un testamento impugnado.
• Puede ser costoso. Los costos varían de un estado a otro, pero la legalización generalmente implica los honorarios del ejecutor, los costos de abogados y otros gastos administrativos, como los honorarios del tasador. En algunos casos, estos cargos pueden acumularse rápidamente. Los gastos se exacerban si el proceso se prolonga por un tiempo.
• Es publico Dado que se trata de un procedimiento legal estatal, lo que sucede en un tribunal de sucesiones no se queda allí. Todo el material en el proceso de sucesión se incluye en el registro público.

¿Cómo se puede evitar la legalización testamentaria?

Independientemente de por qué quiere evitar la sucesión, hay pasos que puede tomar para hacer precisamente eso.

• Tener una pequeña finca. La mayoría de los estados establecen un nivel de exención para la sucesión, ofreciendo al menos un proceso acelerado para lo que se considera una pequeña finca. En algunos casos, "pequeño" en realidad puede ser bastante grande. Verifique los límites de sucesión de su estado.
• Regala tus activos mientras estés vivo. Es posible que pueda obtener su patrimonio a una posición de sucesión simplificada o exenta reduciendo su valor mientras aún está aquí. En lugar de dejar sus bienes a familiares y amigos después de su muerte, entrégueles los artículos antes de esa fecha. Esto no solo puede reducir la cantidad de su patrimonio que atraviesa la sucesión, sino que también puede ayudar a recortar o incluso eliminar los futuros impuestos estatales y federales.
• Establecer una confianza viva. Los fideicomisos son atractivos cuando se trata de evitar la sucesión porque los bienes mantenidos en fideicomiso no son parte de su patrimonio en el momento de su muerte. ¿La razón? Un fideicomisario, no usted, controla la propiedad fiduciaria, y está obligado a distribuirla según los términos del acuerdo de fideicomiso.
• Hacer cuentas por pagar en caso de fallecimiento. Las cuentas bancarias y otras cuentas por pagar en caso de fallecimiento van directamente a su beneficiario designado sin pasar por la sucesión. Algunos estados también permiten tales transferencias de bienes inmuebles.
• Propiedad conjunta. Hacer que su cónyuge o alguien más sea un propietario conjunto facilita la transferencia del activo sin la necesidad de una sucesión. Algunas formas de mantener tales activos incluyen la tenencia conjunta con el derecho de supervivencia, la tenencia de la totalidad y la propiedad comunitaria con el derecho de supervivencia.

¿Buscas más consejos sobre estos temas? Consulte los fundamentos de la planificación patrimonial de nuestro sitio.

Kay Bell es una escritora colaboradora de Investmentmatome, un sitio web de finanzas personales.