Por qué la nueva ley de impuestos hace que las cuentas IRA Roth sean más atractivas

En la remota posibilidad de que te hayas perdido la noticia: los impuestos están cambiando.

En realidad, ya tienen: La mayor parte del recorte fiscal de $ 1.5 billones, una amplia revisión del código impositivo bajo el Presidente Trump, entró en vigencia el 1 de enero.

Al reducir las tasas de impuesto a la renta individuales casi en todos los ámbitos hasta 2025, el acto refresca el lápiz labial en una cuenta de jubilación que ya tiene buen aspecto: la cuenta IRA Roth. El Roth ha sido durante mucho tiempo el favorito entre los inversores que esperan que las tasas de impuestos aumenten para cuando se jubilen, y estos recortes de impuestos hacen que la trayectoria sea aún más probable.

Si anteriormente canceló la financiación de una cuenta IRA Roth, y especialmente si su tasa de impuestos es más baja con el nuevo código, ahora es un buen momento para reconsiderar esa decisión.

El beneficio fiscal del Roth IRA

El Roth IRA tiene que ver con pagar ahora, juegue más tarde: debido a que los ingresos que contribuye ya han sido gravados, las distribuciones calificadas en la jubilación están libres de impuestos.

Eso significa que usted bloquea la tasa impositiva cuando realiza sus contribuciones y omite impuestos sobre el crecimiento de la inversión en la cuenta. Esto también se aplica a un Roth 401 (k), que aparece cada vez más en los menús de beneficios para empleados.

Otras cuentas, como una IRA tradicional y el estándar 401 (k), adoptan el enfoque opuesto: usted obtiene una deducción fiscal sobre las contribuciones, pero paga impuestos sobre los ingresos cuando toma distribuciones de las cuentas.

Las IRA Roth brillan cuando los impuestos son bajos

El bloqueo de su tasa impositiva actual tiene más sentido cuando los impuestos son bajos, por supuesto. Y si bien han sido históricamente bajos durante algún tiempo, la nueva ley tributaria redujo aún más las tasas y amplió considerablemente algunos paréntesis. Por ejemplo, un solo declarante con $ 80,000 en ingresos imponibles ahora se encuentra en un tramo impositivo federal del 22%, por debajo del 25% de la estructura anterior. (¿Le interesa saber cómo le afecta el nuevo código? Puede obtener todos los detalles aquí).

"La mayoría de las personas son lo suficientemente buenas en matemáticas como para entender que los impuestos probablemente sean más altos en el futuro de lo que son hoy", dice David Hays, presidente y fundador de Comprehensive Financial Consultants en Bloomington, Indiana. "Entonces, ¿por qué no pagamos el impuesto hoy a una tasa conocida, ya sea 12% o 22%, no importa, por lo que nunca más pagamos los impuestos?"

Eso es lo que estás haciendo cuando contribuyes a una cuenta IRA Roth. Con una cuenta IRA tradicional, por otra parte, "usted tiene un socio en su cuenta de jubilación, y ese socio es el IRS", dice Hays. "No sabes qué compartir con ellos es hasta que necesitas el dinero".

Eso no quiere decir que una cuenta IRA tradicional no tenga méritos: hay razones válidas para hacer que los impuestos bajen el camino. Pero las tasas de impuestos más bajas de hoy hacen que las cuentas Roth IRA valgan una segunda visita

"Para cualquier persona que va a contribuir solo con matemática directa, las IRA Roth son una compra mucho mejor ahora que las tradicionales", dice Greg Hammer, CEO y presidente de Hammer Financial Group en Schererville, Indiana.

Las conversiones Roth también merecen una segunda mirada

El problema con todo lo anterior es que las IRA Roth tienen reglas de ingresos para la elegibilidad. Para realizar la contribución máxima de $ 5,500 en 2018 (o $ 6,500 si tiene 50 años o más), su ingreso bruto ajustado modificado debe ser inferior a $ 120,000 como un solo solicitante o $ 189,000 si es casado que presenta una declaración conjunta.

La solución: una conversión Roth IRA, que le permite mover dinero de una cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth IRA. Cuando lo haga, pagará impuestos sobre la conversión, cualquier contribución que haya deducido anteriormente, así como sus ganancias. Esos dólares luego salen libres de impuestos en la jubilación como si los tuviera en un Roth todo el tiempo.

Puede hacer esto incluso si es elegible para una cuenta IRA Roth: tal vez haya estado contribuyendo a una cuenta IRA tradicional y ahora desea anular esa decisión. De hecho, según Hays, los inversores deberían "considerar seriamente reposicionar las cuentas imponibles en cuentas libres de impuestos".

Sin embargo, hay un par de líneas de letra pequeña. Por un lado, puede tener impuestos retenidos en una conversión, lo que significa que el dinero para pagar la factura de impuestos sale de la cantidad convertida. Evita esto si puedes, y paga esos impuestos con dólares externos. De lo contrario, el IRS considerará que retener una distribución, lo que podría generar una multa por distribución temprana del 10%. (Para aquellos que realizan un seguimiento: eso es impuestos sobre el dinero que va a utilizar para pagar impuestos).

Y luego está el éxito que el nuevo código de impuestos dirige a Roths: estas conversiones ahora son una vía de una sola vía. A partir de 2018, no podrá volver a caracterizar la conversión a una IRA tradicional si cambia de opinión.

Abrir una cuenta IRA Roth es fácil

Si piensa que desea participar en esta acción, mediante contribuciones o una conversión, puede abrir una cuenta IRA Roth en un agente en línea o un asesor en línea. En la mayoría de los proveedores, el proceso es rápido y completamente en línea. Una vez que la cuenta está financiada, puede comenzar a elegir inversiones.