La mayoría de la gente no necesita preocuparse por los impuestos a la propiedad

Por Rachel Podnos, CFP

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Buenas noticias: a partir de 2016, si muere con menos de $ 5.45 millones en activos, o $ 10.9 millones si está casado, su patrimonio no deberá impuestos federales.

¿Sorprendido? La mayoría de las personas son. Como planificador financiero, me encuentro con muchas personas que enumeran evitar el impuesto al patrimonio como una prioridad máxima en su plan financiero. Pero, en realidad, muy pocas personas acumulan suficiente riqueza para hacer que el impuesto federal sobre el patrimonio sea un problema.

Pequeña minoría golpeada con impuestos

Algunas personas pueden estar preocupadas por el impuesto al patrimonio debido a que la exención federal solía ser mucho menor. Tan recientemente como 2008, fue de $ 2 millones. En 2001, fue de $ 675,000.

Pero desde que se aprobó la Ley de exención de impuestos, de reautorización del seguro de desempleo y de creación de empleo en 2010, la exención del impuesto sobre el patrimonio ha sido de $ 5 millones o más. La cantidad aumenta cada año para ajustarse a la inflación.

El máximo nivel de impuesto a la propiedad es del 40%, por lo que este alto monto de exención ahorra a mucha gente mucho dinero. De hecho, de acuerdo con el Centro de Política Tributaria, se esperaba que solo 5,300 propiedades estuvieran sujetas a impuestos en 2015. Es decir, de los 2.6 millones de personas que debían morir el año pasado, solo 1 de cada 495 tenía un impuesto inmuebles.

Además, también puede hacer donaciones libres de impuestos de hasta $ 14,000 para cualquier número de personas cada año. Y puede dejar una cantidad ilimitada de activos a su cónyuge o a una organización benéfica sin tener que activar el impuesto federal de sucesiones.

Si va a morir con activos suficientes para tener un patrimonio sujeto a impuestos, tenga la seguridad de que existen muchas lagunas, estrategias y herramientas de planificación de patrimonio que puede utilizar para proteger su patrimonio. Ese es un tema para otro artículo.

La necesidad de planificación patrimonial.

Entonces, ¿todo esto significa que no necesita un plan de sucesión? Absolutamente no. Yo diría que prácticamente todos necesitan algunos elementos de un plan de sucesión, como una directiva avanzada de atención médica y un poder notarial duradero.

La mayoría de las personas también deben tener al menos una voluntad básica para establecer qué pasará con sus hijos menores y sus bienes cuando mueran.

Tenga en cuenta que las reglas del impuesto sobre el patrimonio podrían estar cambiando: los candidatos presidenciales Hillary Clinton y Donald Trump han propuesto cambios, y una nueva propuesta del IRS podría aumentar los impuestos sobre el patrimonio para los propietarios de negocios adinerados.

También tenga en cuenta que puede tener un impuesto estatal sobre el patrimonio: actualmente, 15 estados y el Distrito de Columbia sí lo tienen. Sin embargo, todos ellos tienen un monto de exención y tasas impositivas máximas que son mucho más bajas que la tasa federal del 40%. Nueva Jersey tiene el monto de exención más bajo ($ 675,000) y Washington tiene la tasa impositiva máxima más alta (20%).

Cuando se trata de la planificación patrimonial, los impuestos no son la clave para que la mayoría de las personas se preocupen, es asegurarse de que los otros elementos de su plan patrimonial estén en orden.

Rachel Podnos es una planificadora financiera de pago con Wealth Care LLC.