Planes de pensiones y otras tres estrategias de jubilación para autónomos |

¿Es usted un periodista independiente? Tal vez sea propietario y administrador de su propio negocio de carpintería, o de luz de luna como jardinero los fines de semana. Hagas lo que hagas, si eres contratista a tiempo parcial, contratista independiente, pequeño o, en general, autoempleado en cualquier capacidad, lo más probable es que seas elegible para inscribirte en uno de los muchos planes de jubilación independientes que ofrecen enormes beneficios fiscales.. Uno de los muchos beneficios de trabajar por cuenta propia es que hay más planes de jubilación disponibles para usted que para la mayoría de los contribuyentes. Además de la opción estándar de IRA tradicional frente a Roth IRA, tiene cuatro planes más para elegir:

1) SIMPLE Individual Retirement Account (IRA)) Simplified Employee Pension (SEP) Plan

3) Solo 401 (k) Plan

4) Plan de beneficio definido personal

Si no tiene empleados (que no sean su cónyuge), la cuestión clave que debe tener en cuenta es el límite de contribución del plan. Por supuesto, si tiene empleados, hablar con un planificador financiero puede ayudarlo a navegar por las distinciones más sutiles entre los planes y ayudarlo a decidir qué es lo mejor para su empresa. De lo contrario, cada uno de los planes de jubilación generalmente funciona de la misma manera. camino. Las contribuciones hechas al plan son deducibles de impuestos y sus inversiones crecerán libres de impuestos hasta que empiece a hacer retiros del plan. Ahora que hemos cubierto los aspectos básicos, analicemos más de cerca sus opciones.

Opción 1: SIMPLE Individual Retirement Account (IRA)

Ideal para: personas más jóvenes con mucho tiempo para cultivar sus ahorros; personas que ganan menos de $ 72,709 en ingresos netos por cuenta propia; personas que desean un fondo fácil de administrar.

Sí, un IRA SIMPLE es muy simple, pero su nombre es en realidad un acrónimo del Plan de Incentivos de Ahorro para Empleados. Está diseñado para un pequeño empleador con un máximo de 100 empleados que ganaron $ 5,000 o más en la nómina del año calendario anterior. Sin embargo, el plan también es adecuado para compañías mucho más pequeñas, con solo 10 personas, o incluso solo una exposición individual. Es fácil y económico de configurar, sin requisitos de informes anuales.

Con una IRA SIMPLE puede contribuir (para 2010) con el 100% de sus ganancias netas, hasta $ 11,500 (o si tiene 50 años o más, hasta a $ 14,000). Una vez que haya agregado dinero al plan, tiene todas las opciones de inversión de una cuenta IRA tradicional, aunque puede potencialmente acumular la totalidad de sus ganancias netas para el año, si tiene alguna duda de que estará capaz de mantener su mano fuera del bote de galletas, debe abstenerse de hacer la contribución máxima. Al igual que todos los planes de jubilación, existen multas por realizar retiros anticipados, pero en el caso del SIMPLE IRA, las consecuencias pueden ser mayores. Si realiza un retiro anticipado dentro de los dos años posteriores al inicio del plan, recibirá una multa del 25%. Después de los primeros dos años, las penalidades vuelven al 10% estándar.

Opción 2: Plan de Pensión de Empleados Simplificada (SEP)

Ideal para: Individuos que ganan más de $ 72,709 en ingresos netos por cuenta propia; personas que desean un fondo fácil de administrar.

Si sus ingresos del trabajo por cuenta propia son más de $ 72,709, un SEP es una buena opción. Si está recién empleado, es una opción aún mejor. ¿Por qué? Debido a que un SEP le permite hacer contribuciones más grandes, iniciando su plan de jubilación.

# - ad_banner_2- # Si es un trabajador autónomo por primera vez, un SEP es una gran opción. Después de abrir un SEP, luego puede graduarse a una opción más sólida, como un plan de beneficios definidos, o 401 (k) por cuenta propia. Al igual que con el plan mencionado anteriormente, la mayor atracción de un SEP es su nombre: es simple. El IRS trata un SEP como si fuera un IRA, lo que significa que el papeleo para establecer uno es mínimo. Otra ventaja: no se requiere presentación de impuestos.

Las contribuciones anuales a un SEP son discrecionales; Si sufre un año de efectivo y necesita reducir, puede hacerlo. Además, los límites de contribución de SEP son relativamente altos. Para 2010, puede aportar el 25% de sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia, hasta $ 49,000, que es suficiente para la mayoría de las personas.

Debido a que un SEP le permite hacer contribuciones más grandes, lo que hace que sus ahorros para la jubilación sean más efectivos, es una gran opción para las personas que ganan más de $ 72,709. ¿Por qué $ 72,709? Ese es el nivel de ingresos de equilibrio para un plan SIMPLE vs. un plan SEP. Una persona que obtenga un ingreso neto por cuenta propia de $ 72,709 podrá aportar $ 13,514 a su plan de jubilación con cualquiera de los planes (después de pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y las contribuciones "equivalentes"). Por lo tanto, si gana menos de esa cantidad, un plan SIMPLE le permitirá hacer las contribuciones más altas; si está ganando más, un plan SEP le permitirá la más alta.

Opción 3: Trabajador por cuenta propia 401 (k)

Ideal para: Empresarios sin empleados (que no sean sus cónyuges); personas que buscan altos límites de contribución.

También conocida como una 401 (k) individual, esta alternativa implica más papeleo y es más costosa de configurar que las dos opciones anteriores. Este plan está limitado a propietarios de empresas autónomas sin empleados que no sean cónyuges. El principal beneficio: puede hacer dos contribuciones: una como empleado y otra como empleador. El resultado es un límite de contribución total de $ 49,000.

Opción 4: plan de beneficios definidos por el personal.

Ideal para: personas que trabajan por su cuenta y que se jubilan; ahorradores agresivos que contribuirán con más de $ 80,000 anuales.

En comparación con un SEP o solo 401 (k), un plan de beneficios definidos es la alternativa de retiro turbo. Con él, puedes resguardar cientos de miles de dólares de los impuestos. Los empleadores pueden ahorrar un máximo de $ 195,000 por año, lo que hace que un plan de beneficios definidos sea una gran opción para las personas altamente remuneradas que hacen grandes cantidades de dinero.

El límite de contribución para este plan es un poco diferente al de los demás.; las personas pueden contribuir con el 100% de sus ingresos promedio de trabajo por cuenta propia durante los tres años calendario consecutivos más altos, hasta $ 195,000.

De todas las opciones, el plan personal de beneficios definidos ofrece el mayor potencial de crecimiento con impuestos diferidos. El inconveniente es que también es la opción más cara y es particularmente compleja. Las reglas del IRS requieren que usted conserve los servicios de un actuario en toda regla para establecer el plan, que es un costo adicional. Además, el plan requiere trámites anuales considerables y declaraciones de impuestos, todos los cuales incurren en tarifas anuales.

Con un plan personal de beneficios definidos, usted se enfoca en un nivel deseado de ingresos de jubilación y luego ahorra agresivamente para llegar allí. Cuando establece este plan, debe determinar cuántos ingresos generará una vez que se haya jubilado. A partir de ese momento, debe contribuir con dinero suficiente para alcanzar ese objetivo. Esto significa que, dependiendo de cómo esté estructurado el plan, es posible que tenga que hacer contribuciones en los años en que sus ingresos de autoempleo se están quedando atrás.

Sin embargo, si tiene la suerte de estar haciendo hasta seis cifras en el costado, entonces el plan de beneficio definido es el camino a seguir.

Recuerde, siempre es importante sentarse con un asesor fiscal o planificador financiero antes de tomar cualquier decisión importante con respecto a su nido de huevos ganado con tanto esfuerzo.