Cuentas ABLE fomentan la independencia para los discapacitados

Por Eric Jorgensen

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La mayoría de los padres no esperan brindar apoyo financiero a sus hijos durante toda su vida. Pero las familias de niños con discapacidades pueden tener que hacerlo.

La legislación reciente facilita que las familias reserven dinero para cubrir las necesidades de los seres queridos con discapacidades, al tiempo que les ayuda a ser más independientes. Las nuevas cuentas patrocinadas por el estado permiten a las personas con discapacidad acumular activos en su propio nombre, sin el riesgo de perder sus beneficios por discapacidad del Seguro Social.

Como funcionan las cuentas ABLE

En 2014, el Congreso aprobó la Ley de Experiencia de Lograr una Vida Mejor que permite la creación de cuentas ABLE, cuentas de ahorro con ventajas fiscales para personas con discapacidades. (Actualmente, solo cuatro estados han patrocinado dichas cuentas, pero eso no debería disuadirlo. Más sobre esto a continuación.) Con las cuentas ABLE, el beneficiario, la persona con discapacidad, es el propietario de la cuenta, pero cualquiera puede hacer una contribución. Esto marca un cambio importante en la manera en que las familias pueden pensar acerca de la planificación financiera para un niño con necesidades especiales.

Debido a las limitaciones de activos impuestas a quienes reciben beneficios por discapacidad del Seguro Social, muchas familias anteriormente no tenían forma de ahorrar dinero con el nombre de su hijo. La única manera de evitar el límite de $ 2,000 de activos era colocar dinero en un fideicomiso para necesidades especiales. El gobierno excluye los activos de estos fideicomisos cuando determina si una persona es elegible para recibir beneficios por discapacidad. Sin embargo, un fideicomisario, no la persona con discapacidad, supervisa la cuenta.

Una persona con discapacidad solo puede tener una cuenta ABLE, y el límite de contribución es de $ 14,000 por año. En general, las contribuciones no se pueden deducir de los impuestos federales, aunque algunos estados pueden permitir las deducciones de impuestos estatales. Sin embargo, los retiros calificados para los gastos por discapacidad del beneficiario pueden tomarse libres de impuestos. El crecimiento de la inversión en la cuenta también será libre de impuestos.

La definición de retiros calificados es amplia, incluidos gastos como iPads, musicoterapia y planificación financiera. Esto significa que las personas con discapacidad ahora pueden cubrir sus propios gastos por muchas cosas que otras personas dan por sentado, como el transporte, la posesión de un teléfono celular o el pago de tratamientos médicos que no están cubiertos por el seguro.

Elegibilidad y limitaciones

Para calificar para una cuenta ABLE, una persona debe haber sido diagnosticada con una discapacidad significativa antes de los 26 años. Si cumple con los criterios de edad y ya recibe beneficios del gobierno por una discapacidad, ya sea Ingreso de Seguridad Suplementario o Ingreso por Discapacidad del Seguro Social, automáticamente elegible. Si no recibe SSI o SSDI pero cumple con el requisito de edad, puede calificar si cumple con la definición de discapacidad significativa del Seguro Social y recibe una carta de un médico certificado que acredite la discapacidad.

Aunque la discapacidad debe haber sido diagnosticada antes de los 26 años, no hay límite de edad para abrir una cuenta ABLE. Por ejemplo, si un individuo tiene 50 años pero recibió un diagnóstico de discapacidad a los 16, puede abrir una cuenta ABLE. Si no está seguro de si usted o un ser querido calificarán, consulte a un asesor o visite el Centro Nacional de Recursos ABLE.

Para continuar recibiendo SSI y Medicaid, para los cuales es elegible automáticamente si recibe SSI, su cuenta ABLE no debe exceder los $ 100,000.

Por el momento, solo Florida, Nebraska, Ohio y Tennessee patrocinan cuentas ABLE, pero se espera que más estados sigan su ejemplo. A excepción de las cuentas de Florida, todas están disponibles para los residentes de cualquier estado, y usted puede transferir una cuenta ABLE de un estado a otro, lo que podría ser útil si su estado comienza a ofrecer cuentas ABLE. Los propietarios de las cuentas deben verificar las reglas y límites específicos de la cuenta en su estado.

Las familias también deben estar conscientes de la provisión de reembolso de Medicaid. Cuando el titular de la cuenta fallece, si recibe los beneficios a través de Medicaid, el estado puede presentar una reclamación que se devolverá de lo que queda en la cuenta ABLE. Si no queda dinero en la cuenta, el estado no obtendrá nada. Si hay más dinero en la cuenta del que se necesita para pagar Medicaid, el resto se destinará al patrimonio de la persona.

Cómo usar una cuenta ABLE

Uno de los objetivos de las cuentas ABLE es fomentar la independencia de las personas con discapacidad. Por esta razón, pueden ser más adecuados para aquellos que tienen mayores capacidades cognitivas, ya que pueden comenzar a ahorrar su propio dinero y aprender conceptos de administración de dinero, una parte clave para convertirse en independientes.

También es importante que las familias tengan un plan sobre cómo se usará la cuenta ABLE. Si bien hay muchas opciones de inversión disponibles, si el dinero se usará para gastos de la vida diaria o metas a corto plazo, la mejor opción es dejar ese dinero en efectivo. Las cuentas ABLE brindan una gran oportunidad para que las personas con discapacidad creen un fondo de emergencia significativo, algo que no han podido hacer en el pasado. Pero si el dinero se usará más adelante en la vida del beneficiario, existen opciones de inversión que van desde conservadoras hasta agresivas que permiten a los titulares de cuentas ahorrar e invertir a largo plazo.

El principal beneficio de las cuentas ABLE es que las personas con discapacidad pueden controlar su propio dinero. Las cuentas no deben, y no deben, reemplazar a los fideicomisos para necesidades especiales, para los cuales no existen límites máximos. En cambio, usar una cuenta ABLE junto con un fideicomiso para necesidades especiales puede ser una herramienta de planificación muy poderosa.El fideicomiso podría depositar hasta $ 14,000 en la cuenta por año, permitiendo al beneficiario usar el dinero, en lugar de exigir que el fideicomisario pague por lo que el individuo quiera o necesite.

Un paso en la dirección correcta

Como una opción de ahorro alternativa, las cuentas ABLE pueden aliviar la presión de las familias. Los familiares que han deseado ayudar pero no estaban seguros de cómo hacerlo ahora tienen una manera de ayudar. Y las familias que tienen el dinero pero se preocupan por exceder los límites de activos pueden ayudar más libremente a sus hijos a ahorrar dinero. Las cuentas ABLE no resuelven todos los problemas de una familia, pero son un paso en la dirección correcta para dar más independencia a las personas con discapacidad y brindar a las familias un sentido de seguridad.

Eric Jorgensen es un planificador financiero de pago con Planificación Financiera Principal en Silver Spring, Maryland.