Roth IRA Retiros tempranos: lo que necesita saber
¿Cómo funcionan las cuentas de retiro? IRA vs Roth IRA
Tabla de contenido:
- Resumen rápido: retiros tempranos de Roth IRA
- Retiros anticipados de las contribuciones Roth IRA
- Retiros anticipados de las ganancias de Roth IRA
- ¿Que sigue?
- Encontrar el mejor proveedor de IRA
- Aprender respuestas a sus preguntas IRA
- Decidir si un Roth 401 (k) o Roth IRA es mejor para usted
Las cuentas de jubilación no siempre son conocidas por su flexibilidad, por lo que Roth IRA destaca por sus relajadas reglas de retiro anticipado: debido a que estas cuentas se financian con dólares después de impuestos, puede retirar contribuciones en cualquier momento.
Puede aprovechar una cuenta IRA Roth, hasta el monto que haya contribuido, por cualquier motivo, desde el responsable (hay un agujero en su techo y su cocina ahora es una piscina) hasta la frívola (desea construir un techo). piscina por encima de su cocina).
Eso no significa que tú debería toque la cuenta. La siguiente prueba le dará una respuesta rápida para determinar si su retiro anticipado de Roth IRA será gravado, o siga leyendo para obtener más detalles a continuación.
Resumen rápido: retiros tempranos de Roth IRA
- Si desea retirar aportaciones: Las contribuciones después de impuestos, comúnmente llamadas "base", se pueden retirar en cualquier momento, por cualquier motivo, sin impuestos ni multas.
- Si desea retirar ganancias: Debe cumplir con dos requisitos para una distribución calificada para evitar impuestos y una multa del 10%. Primero, debe haber tenido una cuenta Roth IRA durante al menos cinco años, un reloj que comienza a funcionar al comienzo del año de su primera contribución. Segundo, debe tener al menos 59½ años, estar incapacitado, muerto (la distribución es tomada por los herederos) o usar hasta $ 10,000 para la compra de la primera vivienda.
" Lee mas: Todo lo que necesitas saber sobre los retiros de IRA
Si no satisface ambos puntos, es probable que un retiro de ganancias incluya impuestos y multas a los ingresos. Algunas excepciones, que se describen a continuación, le permiten evitar la multa del 10%, pero no los impuestos, en ciertas distribuciones anticipadas que no están calificadas.
Retiros anticipados de las contribuciones Roth IRA
Con gran flexibilidad viene gran responsabilidad. Usted contribuyó a una cuenta IRA Roth para la jubilación; es aconsejable evitar atacar antes de llegar a esa línea final.
Le puede dar tranquilidad saber que las contribuciones a la cuenta IRA Roth se pueden aprovechar en un apuro
Si fuera tan simple como echar un vistazo rápido a sus contribuciones para cubrir un gasto a corto plazo y luego reponer ese dinero poco después, no habría mucho problema, siempre y cuando confiara en usted mismo para actualmente reponer ese dinero. Pero los límites de contribución de Roth IRA son de $ 5,500 por año ($ 6,500 si tienes 50 años o más) y no se permiten préstamos, por lo que no puedes reemplazar fácilmente el dinero que retiraste si ya realizas la contribución máxima cada año.
Sin embargo, podría darle tranquilidad saber que las contribuciones a la cuenta IRA Roth se pueden aprovechar en un apuro. No son un reemplazo para un fondo de emergencia o una excusa para vivir por encima de sus posibilidades, pero si las cosas se ponen difíciles, pueden ser una fuente de efectivo rápido.
Si toma un retiro anticipado de una cuenta IRA Roth, las contribuciones son las primeras, lo que es un movimiento poco común del IRS para facilitarle las cosas. No tiene que preocuparse por los impuestos, o por tener en cuenta qué parte de su distribución proviene de las ganancias y cuál de las contribuciones, a menos que saque más de lo que ha contribuido.
Las cantidades convertidas en la cuenta IRA Roth son las siguientes, primero en entrar, primero en salir, y las ganancias en último lugar.
Retiros anticipados de las ganancias de Roth IRA
¿Necesitas aprovechar las ganancias? Ahí es donde las cosas se ponen peludas.
Debido a que ha hecho esas contribuciones después de impuestos, puede tomar distribuciones calificadas libres de impuestos
El tratamiento fiscal de la cuenta Roth IRA tiene personas que se desmayan: debido a que hizo esas contribuciones después de impuestos, puede obtener distribuciones calificadas libres de impuestos. El problema es que la definición del IRS de una distribución calificada es limitada, y una distribución de las ganancias antes de los 59 años y medio probablemente no la satisfaga.
| Las distribuciones anticipadas de ganancias por estas razones se consideran calificadas: no están sujetas a impuestos ni a la multa del 10% | Las distribuciones anticipadas de ganancias por estos motivos se consideran excepciones: gravables como ingresos, pero no están sujetas a la multa del 10%. |
|---|---|
| Ha mantenido una cuenta IRA Roth durante al menos cinco años Y está tomando la distribución en una de las siguientes circunstancias: • Tienes 59 años y medio o más • Estás permanente y totalmente discapacitado • Como beneficiario de la cuenta IRA Roth después del fallecimiento del titular de la cuenta • Usar hasta $ 10,000 para la compra de una primera vivienda. | • Usted está tomando la distribución para gastos de educación calificados. • Está tomando la distribución para gastos médicos no reembolsados que exceden el 7.5% de su ingreso bruto ajustado para el año o primas de seguro de salud mientras está desempleado. • Está tomando distribuciones calificadas de reservistas (para los miembros de la reserva militar llamados al servicio activo) • Estás tomando una serie de distribuciones sustancialmente iguales • La distribución se debe a un impuesto del IRS. • Tienes no mantuvo una cuenta IRA Roth durante al menos cinco años, pero tiene 59 años y medio o más, está incapacitado de manera permanente y total, heredó la cuenta IRA Roth después de la muerte del propietario de la cuenta o está utilizando hasta $ 10,000 para comprar su primera vivienda |
Primero, para evitar impuestos sobre la renta y una multa del 10%, debe haber mantenido una cuenta IRA Roth durante al menos cinco años.Es de destacar que esta condición se cumple si han transcurrido cinco años desde la primera vez que realizó una contribución a una cuenta IRA Roth, no necesariamente la que planea aprovechar. Hay una excepción, sin embargo; Si ha convertido activos de una cuenta IRA tradicional o 401 (k) en una cuenta IRA Roth, cada monto convertido tiene su propio reloj de cinco años.
En segundo lugar, debe tener 59 años y medio o más, estar incapacitado de forma permanente y total o usar el dinero para comprar una casa por primera vez (y para la última, hay un límite de por vida de $ 10,000). Los beneficiarios también pueden tomar distribuciones calificadas después del fallecimiento del titular de la cuenta.
Si no cumple con ambas reglas para distribuciones calificadas, el IRS no aplicará la multa (pero no los impuestos) si toma una distribución por una de estas razones:
- Gastos de educación calificados
- Gastos médicos no reembolsados que excedan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado para el año
- Las primas de seguro de salud mientras usted está desempleado
- Distribuciones calificadas de reservistas (para miembros de la reserva militar convocados al servicio activo)
- Una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales (distribuciones recurrentes diseñadas para ayudarlo a sobrellevar dificultades financieras prolongadas antes de la edad de jubilación) que generalmente requieren que tome al menos una distribución cada año durante cinco años o hasta que cumpla 59½ años, lo que ocurra más adelante
Fuera de esos criterios, puede ser gravado y penalizado por un retiro anticipado de ganancias. Dependiendo de su tasa de impuestos, eso podría consumir un tercio a la mitad de la porción sujeta a impuestos de su distribución.
En otras palabras: con la excepción de circunstancias raras y extremas, no vale la pena.
Para obtener otras ideas sobre cómo encontrar efectivo para pagar costos inesperados, consulte nuestra página sobre formas rápidas de pedir prestado dinero.
