¿Para qué créditos fiscales puedo calificar?
Tabla de contenido:
- Primero, unas palabras sobre la jerga.
- 1. Créditos fiscales para personas con hijos.
- 2. Créditos fiscales para invertir en educación o para la jubilación.
- 3. Créditos fiscales para compras "ecológicas" de alto precio.
- ¿Que sigue?
- Cortar su factura de impuestos con estos 20 grandes recortes de impuestos
- Ver Si puedes tomar el crédito tributario por hijos.
- Aprender Si calificas para el EITC
Los créditos fiscales son las pepitas de oro del mundo fiscal. Calificar para uno se siente mejor que encontrar $ 100 en el bolsillo de tu pantalón. A continuación, le ofrecemos una breve descripción de cómo funcionan algunos de los más comunes. Quizás también encuentre algo de efectivo aquí.
Primero, unas palabras sobre la jerga.
Asegúrese de saber la diferencia entre una deducción de impuestos y un crédito fiscal.
- UNA crédito fiscal es una reducción de dólar por dólar en su factura de impuestos real. Algunos créditos son incluso reembolsables, lo que significa que si adeuda $ 250 en impuestos pero califica para un crédito de $ 1,000, recibirá un cheque por $ 750. (Sin embargo, la mayoría de los créditos fiscales no son reembolsables).
- Esto difiere de undeducción de impuestos, que es un monto en dólares que el IRS le permite restar de su ingreso bruto ajustado (AGI), haciendo que su ingreso sujeto a impuestos sea más bajo. Cuanto menor sea su ingreso imponible, menor será su factura de impuestos.
De cualquier manera, como lo muestra el ejemplo simplificado en la tabla, un crédito fiscal de $ 10,000 hace una muesca mucho mayor en su factura de impuestos que una deducción fiscal de $ 10,000.
| * Ejemplo de tasa solamente. Los Estados Unidos utilizan un sistema tributario progresivo. | ||
|---|---|---|
| Una deducción de impuestos de $ 10,000 … | … o un crédito fiscal de $ 10,000? | |
| Su AGI | $100,000 | $100,000 |
| Menos: deducción de impuestos | ($10,000) | |
| Ingreso imponible | $90,000 | $100,000 |
| Tasa de impuesto* | 25% | 25% |
| Impuesto calculado | $22,500 | $25,000 |
| Menos: crédito fiscal | ($10,000) | |
| Su factura de impuestos | $22,500 | $15,000 |
Algunos de los créditos fiscales más populares se dividen en tres categorías. Estos son sólo resúmenes; los créditos fiscales tienen muchas reglas, por lo que es una buena idea consultar a un profesional de impuestos. Su estado también puede ofrecer una variedad de créditos fiscales.
1. Créditos fiscales para personas con hijos.
Crédito tributario por hijos. Esto podría obtener hasta $ 2,000 por niño y $ 500 para un dependiente no infantil.
- Cuanto mayor sea su ingreso, menos calificará para.
- En 2018, el crédito comienza a eliminar gradualmente un ingreso bruto ajustado de $ 200,000 para los contribuyentes individuales y un ingreso bruto ajustado de $ 400,000 para los contribuyentes conjuntos.
Crédito por cuidado de menores y dependientes. En general, es del 20% al 35% de hasta $ 3,000 de guardería y costos similares para un niño menor de 13 años, un cónyuge o padre incapacitado u otro dependiente para que pueda trabajar, y hasta $ 6,000 de gastos para dos o más dependientes.
- El porcentaje se basa en los ingresos: las familias con un AGI de $ 15,000 o menos pueden obtener un crédito del 35% de sus gastos, pero eso se reduce en un punto porcentual por cada $ 2,000 adicionales de ingresos.
- La tasa es de 20% para AGI de más de $ 43,000.
- Los pagos realizados en una cuenta de gastos flexible para el cuidado de dependientes u otro programa en el trabajo con ventajas fiscales pueden reducir su crédito.
Crédito por ingreso del trabajo. Este crédito le otorgará entre $ 3,461 y $ 6,431 en el año fiscal 2018, dependiendo de cuántos hijos tenga, su estado civil y cuánto gana.
- Si su AGI es inferior a aproximadamente $ 55,000, es algo que debe considerar, aunque si tuvo más de aproximadamente $ 3,500 en ingresos por inversiones, dividendos, ganancias de capital y algunas otras cosas en 2018, no calificará.
- Nota: puede obtener hasta $ 519 en 2018 del crédito por ingreso del trabajo, incluso si no tiene hijos, aunque solo si su ingreso es menor a $ 15,270 como persona que presenta la declaración o $ 20,950 si presenta la declaración conjunta.
Crédito de adopción. Para el año fiscal 2018, esto cubre hasta $ 13,840 en costos de adopción por niño.
- El crédito comienza a disminuir gradualmente a $ 207,580 del ingreso bruto ajustado modificado, y las personas con ingresos brutos agudos superiores a $ 247,580 no califican.
- Además, no puede tomar el crédito si está adoptando el hijo de su cónyuge.
- Las personas que adoptan niños con necesidades especiales pueden obtener el crédito completo incluso si sus gastos reales fueran menores.
- En algunos casos, la adopción no necesita ser definitiva antes de reclamar el crédito; en otros, debe ser.
2. Créditos fiscales para invertir en educación o para la jubilación.
El crédito del ahorrador: Esto cubre del 10% al 50% de hasta $ 2,000 en contribuciones a una cuenta IRA, 401 (k), 403 (b) u otros planes de jubilación ($ 4,000 si se presenta conjuntamente). El porcentaje depende de su estado de presentación y de sus ingresos, pero generalmente es algo que debe ver si su AGI es inferior a $ 63,000.
Los créditos fiscales son las pepitas de oro del mundo fiscal.
Crédito de la oportunidad americana: Este crédito se ejecuta hasta $ 2,500 por estudiante por matrícula, cuotas de actividades, libros, suministros y equipo durante los primeros cuatro años de la universidad.
- El estudiante debe estar inscrito al menos medio tiempo y no puede tener ninguna condena por delito grave de drogas.
- Este crédito se reduce gradualmente con los ingresos, por lo que es posible que no califique si su AGI es superior a $ 90,000 como un solo declarante o $ 180,000 como un declarante conjunto.
- Los padres pueden tomar el crédito si califican y reclamar al estudiante como dependiente en su declaración.
Crédito de aprendizaje de por vida: Con este crédito, puede obtener hasta $ 2,000 por matrícula, tarifas de actividades, libros, suministros y equipos para cursos de pregrado, posgrado o incluso sin licencia en instituciones acreditadas.
- A diferencia del crédito de American Opportunity, no hay requisitos de carga de trabajo.
- El límite de $ 2,000 es por retorno, no por estudiante, por lo que lo máximo que puede obtener es $ 2,000, independientemente de cuántos estudiantes pague por los gastos.
- Este crédito también se elimina gradualmente con los ingresos, por lo que es posible que no califique si su AGI modificado es superior a $ 66,000 como un solo declarante o $ 132,000 como un declarante conjunto.
- Si toma este crédito, no puede tomar el crédito de American Opportunity, y viceversa.
3. Créditos fiscales para compras "ecológicas" de alto precio.
Crédito fiscal de energía residencial: Éste le permite obtener hasta el 30% del costo de los sistemas de energía solar, incluidos los calentadores de agua solares y los paneles solares en 2018.
Crédito de vehículo motorizado de accionamiento eléctrico enchufable: Podría obtener hasta $ 7,500 por comprar un vehículo eléctrico enchufable. El IRS requiere que el automóvil tenga al menos cuatro ruedas y sea propulsado "en gran medida" por una batería recargable con una capacidad de al menos cuatro kilovatios hora. El crédito mínimo es de $ 2,500 pero aumenta dependiendo de la capacidad de la batería. Debes comprar el carro nuevo; Los autos usados no cuentan.
Una versión anterior de este artículo describió erróneamente un aspecto de la elegibilidad para el crédito de adopción. Este artículo ha sido corregido.
