¿Qué es la sucesión, de todos modos?

¿Qué es la sucesión?

La ley de sucesiones gobierna quién recibe qué después de morir. Legalización de un testamento es el proceso legal de administrar el patrimonio de una persona fallecida, resolver reclamos y distribuir bienes bajo la voluntad. Un tribunal de sucesiones decide la validez del testamento y otorga la aprobación al ejecutor (como se menciona en el testamento). El tribunal de sucesiones también nombra oficialmente al albacea nombrado como que tiene el poder legal para disponer de los bienes como se especifica en el testamento.

Tenga en cuenta que la legalización es solo el acto de administrar la distribución. No tiene relación con su obligación tributaria.

• Si muere intestado (sin testamento), una parte de la herencia pasa al cónyuge sobreviviente sin una sucesión (esto no es cierto para las parejas del mismo sexo)
• Cada estado tiene un umbral mínimo diferente para cuando entra en juego la legalización

La importancia de tener a tus patos en fila.

Al hacer su planificación financiera y patrimonial, es importante llevar a cabo una revisión exhaustiva de sus activos y lo que les ocurrirá si usted fallece.

Revise sus activos testamentarios y no testamentarios

Legalización de un testamento	No testamentario
Activos individuales	Activos de propiedad conjunta con derecho de supervivencia.
Activos del inquilino en común	Activos que usted posee conjuntamente con su cónyuge como inquilinos por la totalidad.
Activos beneficiarios con beneficiarios anteriores al fallecimiento o no beneficiarios	Activos propiedad de su Revocable Living Trust
	Activos de su propiedad y pagaderos a un beneficiario designado Cuentas a pagar por fallecimiento ("POD"), cuentas de transferencia por fallecimiento ("TOD"), cuentas de fideicomiso para ("ITF") y fideicomisos Totten Pólizas de seguro de vida Cuentas de jubilación, incluidas las IRA, 401 (k) y anualidades Cuentas de ahorros médicos o de salud.
	Activos en los que conserva un patrimonio vitalicio y el resto pasa a un beneficiario no caritativo que no sea usted.

Cuento de precaución: ¿Están actualizadas sus designaciones de beneficiarios?

La esposa de Jennifer Tobits, de cuatro años, Sarah Ellyn Farley falleció de cáncer en septiembre de 2010. Después de su muerte, los padres de Farley, que nunca habían aceptado el matrimonio de su hija con Tobits, presentaron una petición ante un tribunal de sucesiones para que se hiciera cargo de la administración de su patrimonio. También presentaron una reclamación a los beneficios del plan de pensiones de Farley. Farley no había designado a un beneficiario y, aunque normalmente si no se nombra a ningún beneficiario, los beneficios se transfieren al cónyuge sobreviviente, los padres afirman que deberían recibir los beneficios. Ellos argumentan que la definición DOMA de cónyuge (como alguien del sexo opuesto) se aplica al plan de pensiones ya que el plan de pensiones es un plan ERISA (plan de pensiones regulado por el gobierno federal).

Este caso aún está pendiente.

Imagen de documentos legales a través de Shutterstock