Roth IRA Definición y ejemplo |

Qué es:

A Roth IRA es un tipo de cuenta individual de jubilación (IRA) para personas físicas que caen por debajo de ciertos umbrales de ingresos. Uno de los principales beneficios de invertir en una Roth IRA es que las distribuciones son libres de impuestos una vez que se realizan retiros.

Cómo funciona (Ejemplo):

Aunque las distribuciones son libres de impuestos (si la cuenta ha estado abierta para cinco años y el titular de la cuenta tiene al menos 59.5 años de antigüedad), las contribuciones a una IRA Roth no son deducibles de impuestos. Un inversionista puede contribuir con dólares después de impuestos en una IRA Roth y hacer retiros libres de impuestos al jubilarse. Difiere de una IRA tradicional, donde las contribuciones son deducibles de impuestos pero los retiros se gravan a la tasa impositiva marginal del propietario.

Porque los titulares Roth IRA pagan impuestos sobre sus contribuciones por adelantado y evitan impuestos en el futuro, una consideración clave al decidir entre una IRA tradicional y una Roth IRA es la estimación de la tasa de impuestos futura del propietario. Las cuentas IRA Roth tienen sentido cuando el inversionista espera que su tasa marginal de impuestos sea mayor en el futuro.

Por ejemplo, si una persona con un impuesto del 25% hoy quiere invertir $ 4,000 en una cuenta IRA Roth, pagaría $ 1,000 en impuestos, dejándola con solo $ 3,000 disponibles para invertir. Suponiendo que su inversión se duplique para cuando quiera comenzar a retirar, su cuenta valdría $ 6,000, independientemente de su tasa de impuestos futura.

Si esa misma persona usa una IRA tradicional, sus $ 4,000 son deducibles de impuestos, salvándola los $ 1,000 en impuestos que de otra manera le deberían. Suponiendo que su inversión se duplica, el saldo de su cuenta en el momento en que quiere comenzar a retirar es de $ 8,000. Sin embargo, ahora tiene que pagar impuestos sobre cualquier monto retirado. Si su tasa de impuesto sigue siendo del 25%, el valor de su IRA es de $ 6,000 después de impuestos. Pero si su tasa de impuestos es más alta (supongamos 33%), independientemente de si se trata de aumentos de impuestos o mayores ganancias, su cuenta solo valdría $ 5,360 después de impuestos.

Por qué es importante:

Roth IRAs son una de las mejores maneras para que las personas con ingresos por debajo de ciertos niveles aprovechen sus tasas impositivas actuales y esencialmente "las bloqueen". Esto toma un elemento desconocido, las tasas impositivas futuras, fuera de la ecuación para la planificación de la jubilación.

Tenga en cuenta que hay muchos factores a considerar al planear la jubilación, y la mejor opción puede diferir de un individuo a otro. Para obtener más información sobre las opciones que tiene, haga clic aquí para leer las cuentas IRA tradicionales y las IRA Roth: ¿qué son y cuáles son adecuadas para usted?