Cómo administrar sus impuestos como una persona rica: su plan 401 (k) como refugio fiscal

Por Laura Tanner, PhD, CFP

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No tiene que recurrir a una cuenta bancaria offshore para reducir su obligación tributaria. ¿Sabía que su plan de jubilación laboral es uno de los refugios fiscales más simples y comunes para su dinero? Además, es posible que pueda aportar fondos a un fondo de jubilación establecido fuera del trabajo. Esta publicación le proporcionará una visión general de las cuentas de jubilación para ayudarlo a reducir sus impuestos y planificar una vida cómoda en sus últimos años.

Cuenta de jubilación antes de impuestos a través del trabajo

Digamos que usted gana $ 150,000 al año. ¿Prefiere pagar el impuesto sobre la renta de esa cantidad total o de $ 132,500? Eso es una obviedad, ¿verdad? Si contribuye con un máximo de $ 17,500 a su 401 (k), está reduciendo su obligación tributaria actual. La cantidad que ahorrará en impuestos depende de su categoría de impuesto marginal. Se pone aún mejor si tiene 50 años o más, ya que la contribución máxima aumenta a $ 23,000. Otro tipo de cuenta de jubilación antes de impuestos es la cuenta IRA tradicional (que se explica a continuación). Recuerde que está aplazando, no evitando, los impuestos sobre la renta de estas cuentas. Los impuestos vencerán cuando comience a retirar fondos de su cuenta.

Cuenta de jubilación después de impuestos a través del trabajo

Su compañía puede ofrecer un Roth 401 (k), además de un plan 401 (k). El límite de contribución es el mismo para cada tipo de plan. Sin embargo, con un Roth, usted está haciendo contribuciones después de impuestos. Este tipo de plan es atractivo para los empleados más jóvenes que podrían esperar que su categoría impositiva sea más baja ahora de lo que lo será durante la jubilación (ahorrando así impuestos). Una de las ventajas de un Roth 401 (k) es que no se deben impuestos adicionales, aunque puede tener ganancias de capital sustanciales (es decir, aumentos de los precios de las acciones) a lo largo del tiempo, además de los pagos de dividendos e intereses. Todo eso permanecerá libre de impuestos. Otras cuentas de jubilación después de impuestos son la cuenta IRA Roth y la IRA no deducible.

Nota: Los límites de contribución son para 2014. Pueden modificarse en años futuros para ajustarse a la inflación.

Cuentas de jubilación fuera del trabajo

Ha agotado al máximo su plan de jubilación en el trabajo y puede ahorrar dinero adicional. Dependiendo de sus ingresos y estado civil, puede contribuir hasta $ 5,500 adicionales por año a una cuenta IRA (ya sea tradicional, Roth o no deducible). Si tiene 50 años o más, gane $ 6,500 por año. Para una discusión detallada de la elegibilidad para la contribución a estos tres tipos de cuentas IRA, consulte la publicación 590 del IRS.

Estrategia general para el manejo del dinero

Tenga en cuenta que existe una sanción (con algunas excepciones) por el retiro anticipado de sus cuentas de jubilación (antes de los 59 años y medio). Por esta razón, deseará tener reservas de emergencia en efectivo, así como fondos adicionales para objetivos a corto plazo, como un pago inicial para un hogar o el ahorro para la matrícula universitaria de sus hijos. Además de ahorrar / invertir para objetivos no relacionados con la jubilación, maximizar las contribuciones a su cuenta de jubilación es una estrategia impositiva inteligente. Es posible que no se convierta en el próximo Thurston Howell III ("Isla de Gilligan"), pero está en camino a una jubilación sin preocupaciones.