7 Razones por las que sus hijos no siempre deben tener la misma herencia |

Todos los padres que tienen más de un hijo saben que no todos los niños son creados iguales. Un niño puede ser súper responsable, el otro despreocupado; un niño puede estar sano, uno puede tener una enfermedad crónica; su hija ha hecho un matrimonio maravilloso, pero su hijo ha tenido hijos con varias parejas y se ha divorciado seis veces. No siempre es una historia feliz, pero así es la vida real. Y cuando se trata de planificación patrimonial, es hora de pensar mucho sobre lo que cada niño necesita y lo que ya ha hecho para cada uno.

Para muchas familias, tratar a todos los niños por igual es la opción correcta. Ciertamente hace las cosas más fáciles después de una muerte: hay menos sentimientos heridos, y hace que sea más fácil dividir el dinero o las posesiones que quedan. Pero eso no siempre es apropiado. Si tiene hijos con necesidades muy diferentes o agendas muy diferentes, su plan de herencia tendrá que tenerlo en cuenta.

Estos son siete escenarios y soluciones que he visto a lo largo de los años como abogado especializado en planificación patrimonial:

1) Un niño es rico, el otro no. Si su hija es la directora ejecutiva de una empresa pública y su hijo es un artista, es posible que no desee dejarles una herencia igual porque tienen una economía tan desigual. necesariamente. Esto puede no ser algo que elijas discutir con ellos. Si es así, escriba sus razones para no dejarles una cantidad igual. Puede hacer esto en su plan de herencia, o puede escribir una carta para abrir después de su muerte que explique sus motivos para hacer lo que hizo. Es sorprendente con qué frecuencia los niños equiparan el dinero con el amor. Incluso los niños ricos pueden sentirse completamente rechazados si un padre los deja menos.

2) Un niño es terrible para administrar el dinero. Si tiene un niño que juega, tiene problemas con las tarjetas de crédito, nunca ha visto una inversión que él podría pasar por alto o el gusto por las compras en línea extravagantes, es posible que no desee dejarle una herencia absoluta. Los padres con niños derrochadores tienen varias alternativas a los obsequios directos. La forma más común de proteger a un niño de sí mismo es dejar dinero en fideicomiso para ese niño. Puede nombrar un banco u otro fiduciario profesional para administrar el dinero de ese niño o seleccionar a un amigo de la familia u otro pariente para que lo haga. Puede establecer la confianza durante un período de años; por ejemplo, hasta que el niño tenga 50 o 60 años o toda su vida. Puede restringir el uso del dinero para ciertas cosas, como los gastos médicos no cubiertos por el seguro o la universidad, o hacer que los activos del fideicomiso estén disponibles para el apoyo general de ese niño. Los padres a menudo consideran nombrar a un hermano para que sirva de fideicomisario para tales fideicomisos, pero siempre trato de disuadirlos en nombre de la preservación de la armonía familiar.

3) Un niño ha cometido varios matrimonios malos. Si No está enamorado del cónyuge de su hijo, o simplemente se preocupa de que el siguiente sea peor que el anterior, es posible que también desee dejar la herencia de ese niño en confianza. En este caso, la confianza no es protegerla del mal juicio financiero, sino más bien, de la mala suerte romántica. Tal fideicomiso puede actuar como un acuerdo prenupcial financiero, segregando dinero heredado del talonario de cheques conyugal (y subsiguientes procedimientos de divorcio). Su hijo puede servir como fideicomisario de este tipo de fideicomiso porque administrar dinero no es el problema. Por supuesto, si sirven como su propio fideicomisario, nada les impide retirar los activos del fideicomiso y tirar todo a la cuenta de cheques familiar.

4) Un niño sufre una enfermedad crónica. Padres con niños que pueden necesitan costosos tratamientos médicos o cuidados, a menudo lidian con la mejor forma de planificar para eso. Algunas veces, comprar un seguro de vida adicional y nombrar a ese niño como el único beneficiario de esa póliza es una gran manera de proporcionar a un niño más dinero que otro. Sin embargo, si el niño es menor de edad, no desea nombrarlos como beneficiario directamente. En su lugar, querrá crear un fideicomiso en su plan patrimonial para mantener dichos fondos y nombrar a ese fideicomiso como el beneficiario de la póliza.

5) Un niño está deshabilitado . Si un niño requiere asistencia del gobierno, dejarle una herencia directamente le descalificará para recibir dicha asistencia (como un seguro médico o pagos por incapacidad suplementaria) hasta que haya gastado todo el dinero que le queda. En lugar de dejar a ese niño una herencia absoluta, los padres deben crear un Fideicomiso para necesidades especiales. Tales fideicomisos se elaboran cuidadosamente para proporcionar fondos suplementarios para un niño discapacitado de una manera que no descalifique a ese niño de la asistencia gubernamental basada en las necesidades.

6) Un niño ha pedido prestado dinero para comprar una casa, pagar la escuela o salga de problemas financieros. Si ha otorgado préstamos o regalos a sus hijos a lo largo de los años y desea que estos préstamos y regalos se traten como herencias tempranas, entonces su plan patrimonial debe tenerlos en cuenta antes de que sus activos restantes se distribuyen. Primero, debe documentar estos obsequios y préstamos para que no haya confusión después de que muera por lo que se le dio o se le debía. (Se sorprendería de la frecuencia con la que se olvidan los préstamos y obsequios interfamiliares). Segundo, su plan de patrimonio debe indicar al albacea o al fideicomisario que agregue el monto pendiente de un préstamo o el monto entregado a un niño otros activos son distribuidos. Un niño que recibió un préstamo de $ 90,000 para comprar una casa en 2002, por ejemplo, debe disminuir su participación en el patrimonio en $ 90,000 cuando llegue el momento de dividir el resto en partes iguales entre sus hermanos.

7) Un niño está separado de su familia. Es triste, pero sucede. A veces, uno de los padres realmente quiere desheredar a un niño. No hay ninguna ley en contra de esto, pero si es lo que quiere hacer, asegúrese de reconocer esta opción en su plan de herencia. No solo deje a ese niño fuera. En lugar de eso, reconozca que tiene a ese niño, luego diga claramente que no quiere dejarles nada por razones que conocen, de esa manera no podrán argumentar más tarde que simplemente olvidó mencionarlos y que tienen derecho a una parte de su patrimonio.

Liza Hanks es abogada especializada en planificación patrimonial para familias en Finch Montgomery Wright LLP en Palo Alto, California, y es autora de La guía de planificación de sucesiones y sucesiones de la madre y coautor de El compañero legal del custodio.