Cambios de impuestos clave de 2015 para conocer

Vuelcos de IRA

Este año, el IRS está imponiendo límites más estrictos a las transferencias de IRA. Los propietarios del plan aún pueden tomar distribuciones de una cuenta IRA o 401 (k) y colocar los fondos en otra cuenta IRA o devolverlos a la misma cuenta IRA sin pagar impuestos, siempre que la transferencia se realice dentro de los 60 días de la distribución. Pero ahora esto solo se permite una vez al año en todas sus cuentas IRA.

Las transferencias de fideicomiso a fideicomisario, en las que su empresa de corretaje IRA transfiere el dinero directamente a otra empresa de corretaje IRA, siguen siendo ilimitadas.

Cuentas de gastos flexibles

Las reglas han cambiado para los fondos no utilizados en las Cuentas de Gastos Flexibles, las cuentas de ahorro con ventajas fiscales para los gastos relacionados con la salud. Antes de 2013, perdería todos los fondos que quedaban en su FSA al final del año. Ahora, los empleadores pueden permitir que sus empleados se transfieran hasta $ 500 para el próximo año o tomen un período de gracia de dos meses y medio para usar los fondos sobrantes.

Los empleadores solo pueden ofrecer una de estas opciones y no tienen que ofrecer ninguna, así que asegúrese de obtener detalles de su administrador de beneficios. También tenga en cuenta que si lleva un saldo en su FSA, ya no podrá depositar dinero en una cuenta de ahorros para la salud.

myRAs

Este año, los ahorradores de jubilación tienen una nueva opción respaldada por el gobierno para construir sus ahorros. Las cuentas, conocidas como myRAs, son similares a las Roth IRA, ya que usted contribuye con dólares después de impuestos que pueden distribuirse libres de impuestos, siempre que los retiros cumplan con ciertos requisitos.

Pero a diferencia de una cuenta IRA Roth, que probablemente invertirás en fondos mutuos, acciones o bonos, las cuentas myRA se invierten únicamente en bonos de ahorro del gobierno y serán respaldadas por el gobierno de los Estados Unidos. Esta es una buena noticia, porque significa que los ahorradores nunca pueden perder sus principales inversiones. Además, los myRA no requieren un mínimo de apertura y están libres de cualquier tarifa de administración.

Deducciones estándar

Como lo hace todos los años, la deducción estándar ha cambiado. Para los contribuyentes solteros y los casados ​​que presentan una declaración por separado, es de $ 6,300. Para aquellos que están casados ​​y presentan una declaración conjunta, son $ 12,600. Son $ 9,250 para las personas que se presentan como jefes de familia.

Deducciones por articulo

Si detalla, en lugar de utilizar la deducción estándar, sus deducciones detalladas pueden ser limitadas en función de sus ingresos. Si se presenta como soltero y su ingreso bruto ajustado es de $ 258,250 o más, sus deducciones detalladas comenzarán a desaparecer. Si está casado y presenta una declaración conjunta, la eliminación gradual comienza en $ 309,900.

Exenciones personales

Este año, las exenciones personales son de $ 4,000 por persona, pero éstas también comienzan a disminuir gradualmente a medida que aumentan sus ingresos. Para las personas que declaran solos, la eliminación gradual comienza en $ 258,250 y ya no puede reclamar una exención si ganó $ 380,750 o más. Para las personas casadas, la eliminación gradual comienza en $ 309,900. La elegibilidad termina para las parejas que ganan $ 432,400 o más.

Exenciones de impuestos

Muchas exenciones fiscales que expirarán a fines de 2014 se ampliaron o se hicieron permanentes. Por ejemplo, el crédito para mejoras en el hogar de eficiencia energética y la deducción de la matrícula de educación superior se extendieron hasta 2016, y la deducción de gastos del educador se hizo permanente. Asegúrese de averiguar si se aplican otras exenciones fiscales que afectan su responsabilidad.

No llegues tarde

Mucho ha cambiado este año, pero no las sanciones asociadas con la presentación tardía.

Conseguir una extensión te dará hasta el 15 de octubre.^th archivar. Pero recuerde, una extensión solo se aplica a la presentación de su declaración de impuestos, no al pago de su factura de impuestos. Su pago vence el 18 de abril.^th, ya sea que tengas una extensión o no.

Si no presenta o paga sus impuestos antes de la fecha límite, el IRS le aplicará multas e intereses. Se le cobrará una multa del 5% sobre la cantidad que adeuda, hasta un 25%, cada mes en que su declaración se retrase. Si no presenta dentro de los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento, pagará al menos $ 135 o el 100% de su impuesto no pagado, el que sea menor. También hay multas, aunque menos rígidas, si declara sus impuestos, pero no paga el monto adeudado por la fecha límite.

Es posible que tenga más tiempo, pero todavía hay mucho que hacer.Preste mucha atención a los cambios de este año para maximizar sus ahorros, ¡y obtenga sus impuestos a tiempo!

Craig Smalley es un agente inscrito y el fundador de CWSEAPA, LLP y Tax Crisis Center, LLC.

Este artículo aparece en Nasdaq.

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