Mantenga un ojo en las tasas de impuestos al agregar ingresos

En general, un mayor ingreso es algo muy bueno, pero parte del impacto de un ingreso más alto puede verse afectado por una tasa impositiva más alta. Afortunadamente, hay pasos razonables que puede tomar para asegurarse de aprovechar al máximo ese nuevo dinero.

Le pedimos a Brian McCann, un asesor financiero de San José, California, algunos consejos para maximizar los ingresos y minimizar los impuestos.

¿Cómo deben los impuestos guiar las decisiones sobre la adición de ingresos a un hogar?

Es importante pensar en el impacto después de impuestos de sus ganancias. Agregar más sueldo al presupuesto familiar podría ser una gran idea, pero también podría impulsarlo a la siguiente categoría de impuestos sobre la renta, lo que resultará en una tasa impositiva marginal más alta y reducirá el impacto general del salario adicional.

Por ejemplo, si su familia tiene un ingreso de $ 155,000 y vive en California, entonces cada dólar adicional que gane será gravado a su tasa marginal del 28% para los impuestos federales y del 9,3% para los impuestos del estado de California, por un total de 37.3%. impuestos. (En 2016, para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, los ingresos de $ 75,300 a $ 151,900 se gravan con un 25% para el federal). Además, los ingresos devengados están sujetos a los impuestos del Seguro Social y Medicare, que se combinan para un 7.65% adicional.

Sin embargo, sus deducciones en el tiempo de impuestos probablemente serán suficientes para que su ingreso bruto ajustado sea inferior a $ 151,900, por lo que no pagará el 28% de los impuestos federales sobre ninguno de esos dólares.

Ahora, si un cónyuge gana $ 155,000 y el otro cónyuge está considerando tomar un trabajo por $ 45,000, usted estaría buscando un ingreso familiar de $ 200,000. Aquí puede tener sentido que ambos cónyuges maximicen sus contribuciones de 401 (k) de $ 18,000 por año. A pesar de que deja a un cónyuge llevar a casa solo $ 27,000 antes de impuestos, esos $ 36,000 de dólares con impuestos diferidos reducirían los ingresos familiares a $ 164,000, lo que reducirá drásticamente la cantidad sobre la cual se le puede gravar impuestos a la tasa federal del 28%.

Con frecuencia veo que la gente se equivoca. Los cónyuges con salarios bajos a menudo no superan sus contribuciones 401 (k) porque creen que reduciría demasiado su salario neto.

Por supuesto, pagar un poco más en impuestos no es el único factor que se debe tener en cuenta al decidir si traer un ingreso adicional a la vivienda. También debe preguntarse si el trabajo afectará el potencial de ganancias futuras del cónyuge. Si comenzar o continuar en un trabajo dejará al cónyuge en una posición para ganar mucho más cinco o 10 años más tarde, bien puede valer la pena el esfuerzo a pesar de los impuestos incurridos.

¿Existen otras decisiones de finanzas personales que puedan afectar su ingreso sujeto a impuestos?

Aquí hay algunas consideraciones comunes:

• Los ingresos por alquiler. Muchas personas quieren construir flujos de ingresos pasivos para reemplazar sus ingresos actuales en la jubilación. Pero los ingresos por alquiler están totalmente sujetos a impuestos. Si invierte en una propiedad de alquiler que genera ingresos significativos y se encuentra en una categoría impositiva alta, reducirá su devolución después de impuestos. Puede ser más apropiado invertir en activos donde las ganancias se pueden diferir, como las acciones, por lo que los ingresos actuales son limitados.
• Ubicación del activo. Algunos activos de inversión, como los bonos o los REIT (fideicomisos de inversión inmobiliaria), pueden generar ingresos totalmente gravables. Mantener estos tipos de activos en cuentas exentas de impuestos o con impuestos diferidos puede ser beneficioso para evitar el pago de las tasas impositivas del año en curso sobre los ingresos.
• Propiedad de negocios. Muchos gastos comunes son deducibles de sus impuestos sobre la renta si tiene un negocio. Dirigir una pequeña empresa puede ser una excelente manera de generar ingresos adicionales y recibir importantes beneficios fiscales.

¿Qué más debería tener la gente en cuenta sobre los tramos de impuestos?

Siempre es muy útil comprender el nivel impositivo de su familia, para que sepa cuánto más ingreso podría obtener con su tasa impositiva actual antes de saltar a la siguiente tasa marginal. También es una buena idea explorar si puede cambiar los ingresos de un año al siguiente, por ejemplo, optando por obtener un bono de trabajo en el nuevo año en lugar de en diciembre, para equilibrar las ganancias en varios años y evitar demasiado grande un golpe de impuestos.

Brian McCann, CFP, es asesor financiero y fundador de Bootstrap Capital LLC en San José, California.