¿Cuál es la diferencia entre HSA y FSA?

Tratar de elegir entre una cuenta de ahorros para la salud (HSA) y un acuerdo de gastos flexible (FSA) puede ser suficiente para que sus ojos se crucen. De alguna manera, son muy similares: ambas son cuentas a las que puede contribuir para que estén libres de impuestos para ahorrar en costos médicos. En otras formas, son muy diferentes, y con varias diferencias clave entre las HSA y las FSA, literalmente vale la pena tomar la decisión correcta.

Tanto las HSA como las FSA permiten que las personas con seguro de salud reserven dinero para los costos de atención médica denominados "gastos calificados", incluidos los deducibles, copagos y coseguros, y los costos mensuales de recetas. A veces los empleadores también aportarán fondos a estas cuentas. En la mayoría de los casos, recibe una tarjeta de débito para su cuenta y puede usarla para pagar gastos calificados durante todo el año. Ambos tipos de cuentas también tienen beneficios fiscales, aunque esos beneficios no son los mismos.

En general, elegir inscribirse en una HSA o FSA es inteligente. Saber cuál seleccionar y cómo obtener el máximo rendimiento requerirá cierta educación.

¿Eres elegible para una HSA?

Las cuentas de ahorro de salud no están disponibles para todos. Esta es la primera diferencia clave, y si no es elegible para una HSA, hace que su decisión sea mucho más fácil. Solo las personas que tienen un plan de salud con deducible alto, o HDHP, pueden seleccionar una HSA.

Para 2018, un HDHP debe tener un deducible de $ 1,350 o más para una persona o $ 2,700 o más para una familia. Estos planes también limitan la cantidad que puede gastar en un año de gastos de bolsillo por servicios cubiertos en $ 6,550 para una persona y $ 13,100 para una familia.

Para calificar para una HSA, este HDHP debe ser su único plan de seguro de salud, no debe ser elegible para Medicare y no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona. No todos los planes con deducibles por encima de estos límites califican para las HSA, por lo que es importante consultar con la aseguradora antes de comprar.

Diferencias importantes entre las HSA y las FSA

Como puede ver en la siguiente tabla, hay varias diferencias adicionales entre estas cuentas. Cosas como su flexibilidad para contribuir, la capacidad de mantener su saldo no utilizado y los beneficios fiscales adicionales hacen que las HSA sean la opción más inteligente si tiene la opción. Sin embargo, cualquiera de las dos cuentas le permite ahorrar dinero y simplificar el presupuesto para los costos médicos.

	Cuenta de ahorros para la salud (HSA)	Acuerdo de gastos flexible (FSA)
Requisitos de elegibilidad	Los requisitos de elegibilidad incluyen tener un plan de salud con deducible alto (HDHP)	No hay requisitos de elegibilidad
Límite de contribución	2018 contribuciones con un límite de $ 3,450 para individuos o $ 6,900 para familias	2018 contribuciones con un límite de $ 2,650
Cambiando el monto de la contribución	Puede cambiar la cantidad que contribuye a la cuenta en cualquier momento del año.	Los montos de contribución se pueden ajustar solo en inscripción abierta o con un cambio en el empleo o el estatus familiar.
Dese la vuelta	Los saldos no utilizados pasan al año siguiente.	Con algunas excepciones, las FSA son "usarlo o perderlo" y usted perderá cualquier saldo no utilizado.
Conexión con el empleador	Su HSA puede seguirlo a medida que cambia de empleo.	En la mayoría de los casos, perderá su FSA con un cambio de trabajo. Una excepción: si eres elegible para la continuación de la FSA a través de COBRA.
Efecto sobre los impuestos	Las contribuciones son deducibles de impuestos, pero también se pueden retirar de su pago antes de impuestos. El crecimiento y las distribuciones son libres de impuestos.	Las contribuciones son antes de impuestos, y las distribuciones están libres de impuestos.

No puedes elegir los dos, a menos que …

Si califica para una HSA, no puede elegir configurar una HSA y una FSA, a menos que la FSA sea una FSA de “propósito limitado”. Su representante de recursos humanos podrá decirle si este es el caso en su nuevo trabajo.

Una FSA de propósito limitado funciona como una FSA normal, pero solo puede usarse para la atención de la vista y los gastos dentales. Si espera tener altos costos médicos durante todo el año, o si desea maximizar las contribuciones a su HSA mientras minimiza sus retiros, usar una FSA de propósito limitado para la visión y los gastos dentales esperados podría ser una opción inteligente.

¿Cuál debería elegir?

Ambas cuentas tienen beneficios que pueden facilitar la administración de sus gastos médicos de bolsillo a lo largo del año. Pero debe optar por una HSA si reúne los requisitos, si no fuera por más que los límites son más altos y puede transferir sus contribuciones año tras año. Si no califica, inscríbase en la FSA.

Una buena regla general cuando comience a pensar en cuánto contribuir: comience con lo suficiente para cubrir su deducible, los costos de medicamentos esperados, las visitas anticipadas al médico y cualquier tratamiento o cirugía planificada. Además, no tenga miedo de preguntarle a su representante de RR.HH. cuando encuentre preguntas; no se puede esperar que conozca todos los entresijos de sus nuevos beneficios.

Actualizado el 24 de octubre de 2017.