Haga estos movimientos a fin de año para disminuir su carga fiscal

Por Craig Smalley

Obtenga más información sobre Craig en Investmentmatome's Ask a Advisor

Cada año en diciembre, el Congreso se reúne y decide si extender ciertas disposiciones fiscales, pero solo por un año. Hacen los cambios retroactivos, y expiran al final del año en que se realizan.

Este proceso puede dificultar la planificación fiscal, porque no sabemos qué harán los representantes y los senadores. Sin embargo, los individuos pueden tomar medidas antes de fin de año para mitigar su obligación tributaria para 2015.

Aquí hay algunos consejos que pueden ahorrarle dinero en sus impuestos.

Acelera o difiere tus ingresos

El final del año a veces ofrece la oportunidad de decidir si elevar los ingresos al próximo año para fines tributarios, lo que se denomina ingresos "diferidos", o para obtener ingresos adicionales durante ese año actual, denominados ingresos "acelerados".

Algunas circunstancias exigen diferir los ingresos. Por ejemplo, digamos que sus ingresos en 2015 lo ubican en el extremo superior del rango impositivo del 25%. En ese caso, es posible que desee diferir las bonificaciones de fin de año hasta 2016 para evitar caer en una categoría impositiva más alta.

O si se está divorciando en 2016 y tiene hijos, es posible que desee diferir sus ingresos hasta 2016, cuando se presentaría como Jefe de familia y podría aprovechar una deducción estándar más alta.

En otras ocasiones tiene más sentido acelerar los ingresos. Si sabe que va a recibir un aumento sustancial en 2016, es posible que desee tomar ese bono en 2015, para no recibir un gran golpe en el año fiscal 2016. O si planea casarse en 2016, es posible que desee acelerar sus ingresos a 2015, cuando no estaría sujeto a la multa de matrimonio, que se refiere a la mayor carga fiscal para una pareja casada con doble ingreso que presenta una declaración conjunta.

Dona artículos a la caridad.

Antes de la temporada de vacaciones, muchas personas limpian a fondo sus casas porque sus familiares las visitarán desde fuera de la ciudad. Mientras estás en eso, ¿por qué no revisas todos tus artículos no deseados y los donas a la caridad? Si lo hace, le permitiría tomar una deducción de caridad por el valor justo de mercado de lo que donó.

Tenga en cuenta que no tiene que donar solo ropa vieja, autos viejos o artículos para el hogar. También puede donar las distribuciones mínimas requeridas de su cuenta IRA. Las personas mayores de 70 años y medio deben tomar estas distribuciones, incluso si no las necesitan o no las quieren; de hecho, tomar estos RMD podría hacer que los contribuyentes se vean obligados a ingresar en una categoría impositiva más alta y que sus ingresos de la Seguridad Social sean gravables.

>> MÁS: Cómo abrir una cuenta IRA Roth

En su lugar, puede donar su RMD directamente a una organización benéfica de su elección. Debido a que la RMD no va directamente a usted, no tendría que reclamarla como ingreso y no tendría que pagar impuestos sobre ella. Esta disposición expiró a fines de 2014, pero debería extenderse hasta 2015.

Cosecha tus ganancias y pérdidas.

Si está llevando adelante una pérdida de capital, es posible que desee vender algunos valores en 2015 que hayan tenido un buen desempeño y limitar su exposición fiscal. Esto se conoce como "ganancias de cosecha". Por ejemplo, si está llevando a cabo una pérdida de capital de $ 25,000 a partir de 2014, podría vender hasta $ 25,000 de acciones con una ganancia y estaría efectivamente libre de impuestos.

Lo mismo ocurre con las pérdidas. Si vendió valores en 2015 e hizo dinero, debe buscar algunos valores en su cartera que pueda vender con pérdidas para compensar sus ganancias. Esto se conoce como "pérdidas de cosecha".

Use su cuenta de ahorros de salud

Asegúrese de utilizar las ventajas fiscales de su cuenta de ahorros para la salud, que le permite reservar dinero de su salario antes de impuestos y utilizarlo para gastos de salud. Si su plan médico tiene un deducible mínimo de $ 1,300 y un costo de desembolso máximo de $ 6,450, para individuos solteros, puede aportar $ 3,350 a una HSA. Si tiene 50 años o más, puede aportar $ 1,000 adicionales.

Si tiene una familia y su deducible mínimo es de $ 2,600 con un costo de desembolso máximo de $ 12,900, puede aportar $ 6,650 a su HSA. Si tiene 50 años o más, puede aportar $ 1,000 adicionales.

Estas cuentas no son solo una buena manera de pagar la atención médica en un año determinado. También les permiten a los titulares de cuentas transferir los fondos año tras año y dejarlos crecer, libres de impuestos.

A medida que se prepara para las vacaciones, no olvide que puede reducir su carga de impuestos. Hable con su asesor fiscal y vea qué tiene sentido para usted.

Imagen a través de iStock.