Negociar acciones en una cuenta IRA puede minimizar los impuestos

Si es un inversor de jubilación que busca negociar acciones, es posible que no tenga más remedio que hacerlo dentro de su cuenta IRA: los planes 401 (k) a menudo no permiten el comercio de acciones individuales, y muchas personas no ahorran lo suficiente por año para justifique la apertura de una cuenta de corretaje (que, en la mayoría de los casos, se debe priorizar después de haber agotado al máximo las opciones de ahorro con ventajas fiscales, como las IRA de 401 (k)).

Pero debería intercambias acciones en tu IRA? Tal vez. Al igual que con todas las cosas que invierten, es importante comprender en qué se está metiendo.

Conozca los riesgos del comercio frecuente.

La mayoría de los inversores de jubilación obtienen buenos resultados con una estrategia de compra y mantenimiento que implica invertir en una combinación de fondos mutuos, específicamente, fondos de índice de bajo costo o ETF, que permiten una diversificación relativamente fácil. Todavía hay riesgos aquí, particularmente con los fondos de capital que mantienen acciones, pero es menos riesgoso que el comercio individual y requiere menos trabajo por parte del inversor.

"A menos que usted sea un operador altamente calificado, simplemente no saldrá adelante a largo plazo haciendo las compras y ventas", dice Kimberly J. Howard, una planificadora financiera certificada de KJH Financial Services en Newton. Massachusetts

El comercio de acciones individuales requiere una experiencia que muchos inversores no tienen, ni tienen el tiempo ni la inclinación para obtenerla, lo que implica una investigación exhaustiva de las empresas y una dedicación a seguir el mercado.

Pero si eso suena como algo que quieres enfrentar, empieza pequeño, dice Howard. "Si tengo clientes que quieren comerciar, les diré que tomen una pequeña parte de su cartera como dinero ficticio", dice ella.

Familiarícese con los impuestos sobre las ganancias de capital

Cuando vende un activo, incluyendo una acción, por más de lo que pagó por él, puede estar sujeto a impuestos sobre las ganancias de capital.

Las tasas impositivas sobre ganancias de capital a largo plazo, que son aplicables cuando el activo se mantiene por un año o más, son mucho más bajas que las de los ingresos ordinarios, superando el 23.8%. Pero lo más importante para los comerciantes frecuentes son las ganancias de capital a corto plazo, que se aplican a los activos mantenidos por menos de un año y se gravan con la misma tasa que los ingresos ordinarios.

Las pérdidas de capital se pueden utilizar para compensar las ganancias, por lo que si vende una acción con una ganancia de $ 500 y otra con una pérdida de $ 400, tendrá ganancias de capital de solo $ 100. Si sus pérdidas superan sus ganancias, la diferencia es deducible de impuestos, hasta un límite de $ 3,000 por año.

¿Por qué esto importa? Porque la cuenta en la que realiza las operaciones puede determinar si paga esos impuestos ahora, más tarde o … nunca.

Entender cómo las cuentas IRA están gravadas

En una cuenta de corretaje estándar, informará las ganancias y pérdidas de capital en su declaración anual de impuestos. Pero los IRA se tratan de manera diferente, dice Ed Slott, un experto en IRA y creador de IRAhelp.com.

"Puede tener transacciones ilimitadas en una cuenta IRA y nunca tiene que preocuparse por los impuestos", explica Slott. "No solo eso, sino que ninguna de esas operaciones con acciones se registra, porque las ganancias o pérdidas no se realizan dentro de los límites de una cuenta IRA o Roth IRA".

Esto se debe a que Roth y las IRA tradicionales son cuentas de jubilación con ventajas fiscales, aunque están estructuradas de manera diferente: una IRA tradicional ofrece una deducción impositiva inmediata sobre las contribuciones, pero las distribuciones se gravan en la jubilación. Una cuenta IRA Roth no tiene deducción de impuestos inmediata, pero las distribuciones están libres de impuestos.

Eso significa que ambas cuentas le permiten evitar pagar impuestos sobre las ganancias de inversión ahora, siempre que el dinero permanezca dentro de la cuenta, dice Slott, y una cuenta IRA Roth le permite evitar pagar esos impuestos por completo.

"Podría tener ganancias de $ 1 millón en una acción en una cuenta IRA y no está sujeto a impuestos mientras que el dinero está en la cuenta IRA", explica Slott. "Con una cuenta IRA Roth, todo está libre de impuestos".

Pese las opciones de su cuenta

En una cuenta IRA tradicional, diferirá los impuestos hasta la jubilación, momento en el que pagará los impuestos sobre la renta ordinarios sobre las distribuciones. Claro, es posible que se pierda el descuento en las ganancias de capital a largo plazo, pero tampoco incurrirá en ganancias de capital a corto plazo, clave para los comerciantes regulares, y eliminará todos los impuestos en el futuro, lo que generalmente se considera una opción inteligente. estrategia tributaria.

Pero la IRA Roth es la verdadera ganadora aquí: si opera en ese tipo de cuenta, evitará pagar impuestos sobre las ganancias de inversión, punto. No se aplican impuestos sobre las ganancias de capital ni impuestos sobre la renta ordinarios sobre las ganancias, siempre y cuando siga las reglas de retiro de Roth. Si eres elegible para un Roth, eso lo convierte en una obviedad.

La línea de fondo

El comercio, como se mencionó, es arriesgado, especialmente con los fondos de jubilación, que están diseñados para crecer en un largo horizonte de tiempo. No necesita hacer grandes apuestas para maximizar los rendimientos cuando tiene un interés compuesto de su lado.

Pero si las acciones individuales son su inversión preferida, debe usar una cuenta IRA Roth para comerciarlas. Si no eres elegible para un Roth, una IRA tradicional es la mejor opción de copia de seguridad.

Más de Investmentmatome:

• 3 escollos de comercio de acciones en línea para evitar
• ¿Está pagando demasiado en comisiones de corredores en línea?
• Los mejores proveedores de cuentas IRA

Arielle O’Shea es escritora de Investmentmatome, un sitio web de finanzas personales. Email: [email protected] . Gorjeo: @arioshea .

Imagen a través de iStock.