¿Cómo elijo el estado de presentación de impuestos correcto?

Su estado de declaración de impuestos puede tener un gran efecto en su cuenta bancaria y su paciencia.

Lo que te consigue:

Este estado de presentación le otorga mayores deducciones de impuestos y más margen de maniobra en las exenciones que si solo hubiera presentado una. La deducción estándar para el estado individual es de $ 12,000 en 2018, pero es de $ 18,000 para el jefe de familia.

Viuda o viudo calificado

Quién puede usarlo:

Personas que perdieron a un cónyuge recientemente y están apoyando a un niño en el hogar.

Cómo funciona:

• Tienes tiempo. Si su cónyuge falleció durante el año tributario y usted pudo haber usado el estado de "casado conjuntamente" antes de su muerte (incluso si en realidad no presentó una declaración conjunta), puede presentar una declaración conjunta en el año en que murió su cónyuge. Luego, durante los próximos dos años, puede utilizar el estado de viuda o viudo calificado si tiene un hijo dependiente. Por ejemplo, si su cónyuge falleció en 2017 y no se ha vuelto a casar, puede presentar una declaración conjunta en 2017 y luego presentar la solicitud como viuda o viudo calificado (también llamado "cónyuge sobreviviente") en 2018 y 2019.
• Los niños son clave. Si los hijos ya están fuera de la casa cuando muere su cónyuge, es probable que este estado no le funcione, porque tiene que tener un hijo calificado que viva con usted. También debe proporcionar más de la mitad del costo de mantener la casa durante el año fiscal.

Lo que te consigue:

El estado de viuda o viudo calificado le permite presentar la declaración como si estuviera casado y presentó una declaración conjunta. Eso le otorga una deducción estándar mucho más alta y una mejor situación de categoría de impuestos que si la hubiera presentado como soltera.

Casado, presentando conjuntamente

Quien lo usa:

La mayoría de las parejas casadas.

Cómo funciona:

• Se archivan juntos. Usted informa sus ingresos combinados y deduce sus deducciones y créditos permitidos combinados en los mismos formularios. Puede presentar una declaración conjunta incluso si uno de ustedes no tuvo ingresos o deducciones.
• Hay reglas sobre el divorcio. Si se divorció legalmente el último día del año, el IRS considera que usted no está casado todo el año. Eso significa que no se puede presentar conjuntamente ese año. Sin embargo, si su cónyuge falleció durante el año fiscal, el IRS considera que usted se casó durante todo el año. Puede presentar una declaración conjunta ese año, incluso si no tiene hijos en la casa.
• Ustedes son los dos responsables. Tenga en cuenta que cuando presenta una declaración conjunta, el IRS lo hace responsable de los impuestos y de los intereses o multas adeudadas. Esto significa que usted podría estar en el gancho si su cónyuge no envía el cheque o pasa las cuentas.

Lo que te consigue:

Probablemente una factura de impuestos más baja que si la presentara por separado; su deducción estándar, si no detalla, podría ser más alta, y puede tomar deducciones y créditos que generalmente no están disponibles si los presenta por separado.

Casado, presentando por separado.

Quien lo usa:

Las personas con ingresos altos que están casadas, las personas que piensan que sus cónyuges pueden estar ocultando ingresos, o las personas cuyos cónyuges tienen problemas de responsabilidad fiscal. Por ejemplo, si está pensando o está en proceso de divorciarse y no confía en que su cónyuge sea directo con respecto a los ingresos, esta opción podría ser para usted. Si recientemente se ha casado con alguien que está incorporando los problemas de impuestos, puede valer la pena considerar la presentación por separado.

Cómo funciona:

• La presentación por separado no es lo mismo que la presentación individual. Solo las personas que no están casadas pueden presentar una solicitud individual y sus categorías impositivas son diferentes en ciertos lugares si usted está casado y presenta la declaración por separado.
• Las personas que presentan la declaración por separado a menudo pagan más de lo que pagarían si la presentan conjuntamente. Aquí hay algunas razones:
  • No puede deducir intereses de préstamos estudiantiles.
  • No puede tomar el crédito por los gastos de cuidado de menores y dependientes. Además, la cantidad que puede excluir de los ingresos si su empleador tiene un programa de asistencia para el cuidado de dependientes es la mitad de lo que es si presenta una declaración conjunta.
  • No puede tomar el crédito por ingreso del trabajo.
  • No puede tomar exclusiones o créditos para gastos de adopción en la mayoría de los casos.
  • No puede tomar el crédito de American Opportunity o Lifetime Learning.
  • Puede tomar solo la mitad de la deducción estándar, el crédito tributario por hijos o la deducción por contribuciones de ahorros para la jubilación.
  • Puede deducir solo $ 1,500 de pérdidas de capital en lugar de $ 3,000.
  • Si su cónyuge se detalla, también tiene que detallarlo, incluso si la deducción estándar podría obtener más. También tendrá que decidir qué cónyuge recibe cada deducción, y eso puede complicarse.

Lo que te consigue:

Por lo general, solo una factura de impuestos más grande, pero hay algunos beneficios posibles.

• Si está en un plan de pago de préstamo estudiantil basado en los ingresos que elimina los ingresos brutos ajustados, la presentación por separado podría reducir su factura mensual si sus pagos se basan únicamente en sus ingresos en lugar de en sus ingresos conjuntos como pareja.
• Si vive en un estado de propiedad de la comunidad: Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington o Wisconsin, todo lo que las parejas ganan generalmente pertenece a ambos cónyuges por igual, lo que mata la mayoría de estos beneficios.

Soltero

Quien lo usa:

Personas no casadas que no califican para otro estado civil.

Cómo funciona:

• Hay reglas sobre estar soltero. Si está legalmente divorciado el último día del año, el IRS considera que usted no está casado todo el año. Si su matrimonio se anula, el IRS también considera que usted no está casado, incluso si presentó una declaración conjunta en años anteriores.
• No seas astutoEl IRS puede hacer que use el estado de “casado que presenta una declaración conjunta” o “casado que presenta la declaración por separado” si se divorcia, solo para poder presentar una solicitud de soltero y luego volver a casarse con su ex en el próximo año fiscal. Traducción: no se divorcie cada víspera de Año Nuevo con fines impositivos y luego vuelva a casarse al día siguiente: el IRS está en ese truco.

Lo que te consigue:

Posiblemente menores impuestos si ganas mucho dinero. Esto se debe a que en los niveles de impuestos más altos, los niveles de ingresos que determinan los grupos de impuestos para las personas casadas que presentan una declaración conjunta son menos del doble de los niveles de ingresos que determinan los grupos de impuestos para personas solteras. Es un fenómeno llamado "la pena de matrimonio", y significa que las parejas casadas terminan en tramos de impuestos más altos que las personas solteras.

Por ejemplo, supongamos que usted y su pareja son solteros en 2018 y cada uno tiene $ 325,000 de ingresos imponibles. Usted cada archivo solo. Todos estarán en el tramo impositivo del 35%. Ahora supongamos que usted y su pareja están casados ​​y presentan una declaración conjunta. Aún así cada uno gana $ 325,000. Podría esperar permanecer en el rango del 35%, pero ya no es así. Si está casado y presenta una declaración conjunta, sus ingresos, simplemente porque están combinados, lo colocan de lleno en el rango del 37%. Esperemos que su cónyuge haya valido la pena.

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