Crédito de aprendizaje de por vida y otras exenciones fiscales a la educación

Los créditos fiscales para la educación son su recompensa del Tío Sam por invertir en su futuro cada año que esté en la escuela.

Usted o sus padres pueden reclamar el Crédito fiscal American Opportunity, el Crédito de aprendizaje de por vida o la deducción de matrícula y aranceles por gastos de educación que pagó el año pasado.

El American Opportunity Credit es específicamente para estudiantes universitarios, mientras que los estudiantes de posgrado y vocacionales también pueden reclamar el Crédito de aprendizaje de por vida y la deducción de matrícula y cuotas. Puede reclamar cualquiera de estos beneficios fiscales incluso si pagó con un préstamo estudiantil.

Si bien hay algunas diferencias importantes entre los beneficios fiscales de educación, el software de preparación de impuestos en línea lo ayudará a reclamar el más valioso si es elegible para los tres.

Crédito Tributario de la Oportunidad Americana

Cómo funciona: Puede reducir su factura de impuestos hasta $ 2,500 si pagó esa cantidad en gastos de educación de pregrado el año pasado. El Crédito Fiscal de Oportunidades Estadounidenses le permite reclamar todos los primeros $ 2,000 que gastó en matrícula, libros, equipos y cuotas escolares, pero no gastos de transporte o vida, más el 25% de los siguientes $ 2,000, por un total de $ 2,500.

Quien puede reclamarlo: Los estudiantes o sus padres pueden reclamar el crédito en sus impuestos por un máximo de cuatro años. Sus padres reclamarán el crédito si pagaron por sus gastos de educación y usted figura como dependiente en su declaración.

Obtendrá el crédito completo si su ingreso bruto ajustado modificado, o MAGI, fue de $ 80,000 o menos en 2016 ($ 160,000 o menos si presenta sus impuestos conjuntamente con un cónyuge). Si su MAGI estaba entre $ 80,000 y $ 90,000 ($ 160,000 y $ 180,000 para los declarantes conjuntos), terminará con un crédito reducido. Si gana más que eso, no puede reclamar este crédito.

Lo que vale: El Crédito Fiscal de Oportunidades Estadounidenses reduce la cantidad de impuestos que paga. Si debe $ 3,000 en impuestos y obtiene el crédito completo de $ 2,500, por ejemplo, tendrá que pagar solo $ 500 al IRS.

Este crédito es generalmente más valioso para los estudiantes universitarios que el Crédito de aprendizaje de por vida porque es reembolsable. Y aún puede recibir el 40% de su valor, hasta $ 1,000, incluso si no obtuvo ingresos el año pasado. Eso significa que puede obtener un reembolso incluso si no debe impuestos.

Crédito de aprendizaje de por vida

Cómo funciona: Puede reclamar el 20% de los primeros $ 10,000 que pagó en concepto de matrícula y cuotas en 2016, por un máximo de $ 2,000. Al igual que el American Opportunity Tax Credit, el Lifetime Learning Credit no cuenta los gastos de vida o el transporte como gastos elegibles. Pero puede reclamar libros o suministros necesarios para los cursos.

Quien puede reclamarlo: El Crédito de aprendizaje de por vida no es solo para estudiantes universitarios o sus padres. El crédito se aplica a estudiantes universitarios, graduados y no graduados o vocacionales, y no hay límite en el número de años que puede reclamarlo. Por lo tanto, es ideal para los estudiantes de posgrado o cualquier persona que tome clases para desarrollar nuevas habilidades, incluso si ya reclamó el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense en sus impuestos en el pasado.

Lo que vale: Puede reclamar el crédito si su MAGI fue inferior a $ 65,000 ($ 131,000 si presentó una declaración conjunta) el año pasado. Si su MAGI estaba entre $ 55,000 y $ 65,000 ($ 111,000 a $ 131,000 si presentó una declaración conjunta), puede obtener un crédito reducido. No puede obtener el crédito si su MAGI era más de $ 65,000 ($ 131,000 si está casado y presenta una declaración conjunta).

El Crédito de aprendizaje de por vida no es reembolsable, por lo que no recibirá el crédito como reembolso si no obtuvo ingresos.

Otra opción: deducción de matrícula y cuotas.

Puede optar por omitir los créditos educativos y reclamar la deducción de matrícula y cuotas, lo que puede reducir su ingreso sujeto a impuestos hasta en $ 4,000. Está disponible para estudiantes y padres que ganaron menos de $ 65,000 (o $ 130,000 si es casado que presenta una declaración conjunta). Si ganó entre $ 65,000 y $ 80,000, la deducción máxima es de $ 2,000.

La deducción de matrícula y cuotas probablemente no se traduzca en tantos ahorros como crédito, pero puede valer la pena para algunos contribuyentes.

Lea más sobre la diferencia entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales.

¿Que sigue?

En enero, su escuela le enviará el Formulario 1098-T, un resumen de la matrícula que muestra los gastos de educación que pagó en el año. Utilizará ese formulario para ingresar los montos correspondientes en su declaración de impuestos.

Nuestra guía de sitio para preparar y presentar los impuestos en línea puede ayudarlo a elegir un software de preparación de impuestos que comparará automáticamente sus ahorros de posibles créditos y deducciones para la educación. ¿La mejor parte? El software de impuestos es gratis para muchos contribuyentes. Hacer tus impuestos puede no ser tan malo después de todo.

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Brianna McGurran es una escritora del personal de Investmentmatome. Correo electrónico: [email protected]. Twitter: @briannamcscribe.