Definición y ejemplo de planes de flujo de efectivo |
Como hacer el flujo de efectivo
Tabla de contenido:
Qué es:
Los planes de flujo de efectivo son documentos estratégicos que las empresas elaboran para pronosticar sus entradas de efectivo y salidas durante varios períodos. En el mundo de los seguros, los planes de flujo de efectivo se refieren a coordinar el pago de las primas de seguros con el flujo de efectivo.
Cómo funciona (Ejemplo):
Supongamos que la empresa XYZ es un fabricante de dispositivos de arranque. Espera vender 4.000 artilugios por mes a $ 50 cada uno, pagar gastos en efectivo de $ 50,000 en algunos meses y $ 100,000 en otros meses, y comprar $ 75,000 de equipo en diciembre.
La empresa XYZ debe crear al menos un plan de flujo de efectivo básico para garantizar que tiene suficiente efectivo disponible para cubrir estos gastos en los períodos en los que ocurren. De lo contrario, puede no satisfacer sus necesidades de efectivo y debe reunir capital rápidamente (lo cual es costoso), despedir empleados o incluso dejar de operar.
Desde una perspectiva de seguro, un plan de flujo de efectivo a menudo significa simplemente pagar una prima de seguro en cuotas en lugar de todas a la vez. Por ejemplo, las primas de seguros de automóviles a menudo se evalúan una vez cada seis meses. En lugar de pagar una cantidad muy grande dos veces al año, los asegurados a menudo negocian planes de flujo de efectivo con sus compañías de seguros, por lo que pagan una sexta parte de la factura cada mes para "suavizar" sus flujos de efectivo cada mes.
¿Por qué? Asuntos:
El efectivo es el rey, tanto en casa como para la mayoría de las compañías. Si bien los presupuestos corporativos son cruciales, las porciones no monetarias de esos presupuestos a menudo son de poca utilidad para ayudar a las empresas a determinar si se quedarán sin efectivo en un período determinado. Tener un plan de flujo de caja ayuda a las empresas a predecir cuándo necesitarán reunir capital o pedir más.
Asimismo, los planes de flujo de efectivo en el negocio de seguros pueden retrasar la recepción de efectivo para las empresas de seguros, pero también pueden garantizar una tasa más alta de cobro de sus asegurados, quienes generalmente pueden hacer pagos pequeños y regulares en lugar de pagos grandes e infrecuentes.
