Cartas de crédito consecutivas Definición y ejemplo |

Qué es:

Cartas de crédito consecutivas ocurren cuando un comprador le da una carta de crédito a un vendedor, que luego obtiene una carta de crédito para un proveedor.

Cómo funciona (Ejemplo):

Una carta de crédito es una promesa escrita del banco de que hará el pago de un cliente (el titular) a un proveedor (llamado el beneficiario) si el cliente no lo hace.

Supongamos que la empresa XYZ es un mayorista de joyas. Uno de sus compradores, una pequeña tienda departamental, le da una carta de crédito a la Compañía XYZ para asegurarle a la Compañía XYZ que puede pagar una gran orden de joyería que está colocando.

Para completar la orden grande, la Compañía XYZ debe comprar una gran cantidad de materias primas de uno de sus proveedores. El proveedor solicita una carta de crédito del banco de la Compañía XYZ. Gracias a la carta de crédito de la tienda departamental, la empresa XYZ sabe que se le pagará, y puede proporcionar la carta de crédito al proveedor.

Las cartas de crédito son más comunes en las transacciones internacionales, cuando los compradores y vendedores puede que no se conozcan bien o las leyes y convenciones pueden dificultar ciertas transacciones. Por lo general, los bancos requieren una garantía de valores o garantía en efectivo para emitir una carta de crédito a un titular. Los bancos también cobran una tarifa; la tarifa generalmente es un porcentaje del tamaño de la carta de crédito. Las costumbres y prácticas uniformes de la Cámara de Comercio Internacional para créditos documentarios rigen las cartas de crédito utilizadas en transacciones internacionales. En los Estados Unidos, el Código de Comercio Uniforme rige las cartas de crédito utilizadas para las transacciones nacionales.

Las cartas de crédito suelen ser instrumentos negociables, lo que significa que el banco emisor debe pagar al beneficiario o a cualquier banco designado por el beneficiario. En algunos casos, las cartas de crédito también son transferibles, lo que significa que el beneficiario tiene el derecho de asignar el derecho de atraer a otra entidad (como un padre corporativo o incluso un tercero).

Debido a que las dos cartas de crédito son vinculados y dependientes el uno del otro, son cartas de crédito consecutivas. Es importante tener en cuenta que las cartas de crédito consecutivas suelen reflejar entre sí; es decir, tienen el mismo envío, inspección y otros términos. A este respecto, la primera carta de crédito se convierte en la garantía de la segunda carta de crédito.

Por qué es importante:

Una carta de crédito es una herramienta para reducir el riesgo: esencialmente sustituye el crédito del banco por el del cliente crédito y ayuda a facilitar el comercio internacional. Los beneficiarios también pueden ver una carta de crédito como prueba de una línea de crédito bancaria del comprador. Las cartas de crédito consecutivas ayudan a los subcontratistas a garantizar el pago.

Es importante tener en cuenta que una carta de crédito no es lo mismo que una garantía bancaria.