¿Qué es el formulario de impuestos del IRS 5498?

Por Brian Kuhn

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A fines de mayo o principios de junio, a veces, un formulario del IRS llega por correo. ¿Por qué llega otro documento de impuestos cuando la temporada de impuestos terminó hace dos meses? A veces, a las personas les preocupa que se les olvidó informar una transacción en su declaración o que el IRS está tratando de notificarles sobre ingresos imponibles adicionales y, por lo tanto, impuestos. En el caso del 5498, sin embargo, afortunadamente, pueden estar seguros de que todo está bien, a pesar del extraño momento del correo.

El IRS rastrea los valores IRA de cada inversor y la ubicación de esos activos desde el comienzo de su existencia hasta la última distribución tomada por sus beneficiarios mucho después de su muerte. ¿Por qué el IRS haría tal cosa? Haz una conjetura: los ingresos fiscales. ¿Se imagina la mano de obra y los sistemas informáticos necesarios para rastrear el valor y la ubicación de cada IRA en el país durante generaciones? Ahí es donde entra en juego el 5498.

No es un proceso perfecto, pero cada vez que se realiza una contribución a la IRA, o un plan del empleador como el 401 (k), 403 (b), o TSP se transfiere a una IRA, la empresa receptora debe informar a la propietario y al IRS su recibo usando el 5498. Esto actúa como un documento compensatorio a lo que el contribuyente coloca en su declaración del año en que ocurrió la transacción. En general, si se realiza una contribución a la IRA, esa acción reduce el ingreso sujeto a impuestos y también la cantidad de impuestos adeudados. En el caso de una reinversión, al IRS le parece que se retiró el dinero de un plan calificado que hasta ese momento es antes de impuestos. El IRS hace preguntas como: "¿Ese dinero realmente entró en una cuenta IRA?", Y "cuando se eliminó este dinero del plan calificado, ¿se ingresó en el bolsillo del propietario u otra cuenta con impuestos diferidos?" se mantiene en un archivo para el año fiscal correspondiente que debería estar bien en caso de que el IRS viniera a llamar.

Si recibió un 5498, eso significa que hizo una contribución IRA o se reinvirtió el año pasado. Ambas acciones son intentos de posicionarse mejor para el futuro, por lo que debe ser elogiado. Si desea hacer cualquiera de estas cosas, es donde alguien como un planificador financiero puede ayudarlo.

Muchas veces, un antiguo plan de jubilación de un empleador aún no se encuentra allí porque las opciones de inversión han sido reconocidas como las mejores disponibles. A menudo es simplemente porque no se ha presentado una mejor opción, o el proceso de hacer realmente la transferencia es confuso. ¿Cómo rellenar los formularios? ¿Dónde obtiene los formularios porque ya no trabaja en la empresa y, en algunos casos, hace años que no lo hace? ¿A dónde van los formularios después de completarlos? ¿Cómo se asegura de no recibir recibos de los fondos accidentalmente, lo que provoca un evento sujeto a impuestos?

Administrar sus finanzas personales a veces no se trata de un análisis de inversión complicado. Se trata de obtener asistencia rápida y eficiente para que pueda seguir adelante con la lista de tareas pendientes de su vida.