Educación IRA Definición y ejemplo |

Qué es:

Una educación IRA , también conocida como cuenta de ahorros de educación de Coverdell (o Coverdell ESA), es una cuenta de ahorro con ventajas impositivas destinada a ayudar a los padres y tutores a prepararse para los gastos de la educación de sus hijos.

Cómo funciona (Ejemplo):

Un IRA educativo puede ser abierto en nombre de un menor de menos de 18 años. Las contribuciones se establecen en un máximo de $ 2,000 (por niño, por año) y no son deducibles de impuestos, ni pueden venir de dólares antes de impuestos. La cuenta de ahorros luego crece libre de impuestos hasta el momento de la distribución.

Si los fondos se usan para gastos relacionados con la educación, incluyendo matrícula, tarifas, libros requeridos, computadoras y / o alojamiento y comida, la distribución también está libre de impuestos. Si el monto de la distribución excede el costo de los gastos de educación, o los fondos se usan para gastos no educativos, las ganancias en la cuenta se considerarán ingresos regulares y se gravarán en consecuencia, junto con un impuesto adicional del 10%.

Los gastos de educación no se limitan a costos de colegio y universidad, y pueden incluir escuelas primarias y secundarias, vocacionales y otras instituciones postsecundarias calificadas, así como también educación superior.

Existen límites de contribución para los contribuyentes basados ​​en su ingreso bruto ajustado modificado (LOS REYES MAGOS). Para declarantes individuales, el límite de ingreso bruto ajustado modificado es $ 110,000 y $ 220,000 para contribuyentes conjuntos.

Si el beneficiario no canjea fondos antes de la edad de 30, la cuenta debe ser distribuida dentro de los 30 días o estar sujeta a impuestos. Sin embargo, se pueden evitar los impuestos si se transfiere el saldo total a una nueva IRA educativa para otro miembro de la familia.

Por qué es importante:

La educación superior es una preocupación importante para las familias, cuyo costo sigue aumentando (particularmente cuando se trata de escuelas privadas y universidades). Las IRA de educación brindan a los padres y sus hijos la oportunidad de comenzar a ahorrar para gastos educativos cuando sus hijos aún son muy pequeños. De esta forma, las contribuciones invertidas en la cuenta tienen más tiempo para crecer con el beneficio del interés compuesto.

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