Recorte sus impuestos antes del 1 de enero: ajuste a las nuevas reglas

Diciembre no es tradicionalmente visto como un período de impuestos, pero dado que el Congreso aprobó una revisión del código de impuestos esta semana, tiene sentido considerar tomar medidas ahora para reducir su factura de impuestos para 2017, antes de perder su oportunidad.

Por ejemplo, las personas que tienen cierto control sobre el momento de su ingreso podrían considerar la posibilidad de retrasar el dinero entrante hasta 2018. La factura impositiva reduce las tasas de impuesto sobre la renta, además de ofrecer una nueva deducción del 20% para ciertos ingresos comerciales calificados. Si cree que sus propias tasas de impuestos podrían ser más bajas el próximo año, entonces retrasar los ingresos podría tener sentido.

Siga leyendo para conocer otras cinco formas de reducir su factura de impuestos en los últimos días de 2017.

1. ser generoso

Un cambio importante bajo las nuevas reglas es casi duplicar la deducción estándar, un movimiento que probablemente signifique que más personas renuncien a detallar. Si tiende a ser un detallista, considere agrupar sus deducciones en este año para aprovechar al máximo su valor.

Una deducción popular es para las contribuciones caritativas. No quiere dejar de contribuir a causas que valgan la pena solo por un cambio en las reglas fiscales, pero dado el cambio, podría considerar agrupar sus donaciones en 2017. (Esto supone que dejará de detallar el año próximo y eso dependerá de su situación financiera personal propia.

Puede reclamar donaciones caritativas como deducciones de impuestos para 2017 siempre que las haga antes del 31 de diciembre y detallar sus deducciones en su declaración de impuestos. Las donaciones de dinero, ropa o artículos para el hogar todos califican. Muchas organizaciones sin fines de lucro también aceptan autos u otros vehículos, y algunas aceptan acciones que se han apreciado en valor pero que ya no se ajustan a su estrategia de cartera. Lo que sea que dé, obtenga un recibo. Sin uno, el IRS puede cancelar la deducción de su donación.

Otro método para donar es un fondo asesorado por los donantes, dice Tim Steffen, director de planificación avanzada de la firma de servicios financieros Baird, en Milwaukee. "Piense en un fondo asesorado por un donante como una fundación privada en miniatura", dice. “Puede poner en él todo el dinero que desee hoy, obtener una deducción de impuestos hoy, pero puede hacer donaciones a organizaciones benéficas a lo largo del tiempo, a lo largo de varios años, según lo considere conveniente. No tiene que suceder a la vez ".

Los contribuyentes mayores tienen una opción adicional. Si tiene 70½ años o más, debe tomar una cantidad específica cada año, conocida como una distribución mínima requerida, de su cuenta IRA tradicional, 401 (k) u otras cuentas de jubilación con impuestos diferidos. Si no lo hace antes del 31 de diciembre, enfrentará una multa fiscal severa. Pero si transfiere directamente el monto de su distribución a una organización benéfica calificada por el IRS, cumplirá con su requisito de retiro y no deberá impuestos sobre el dinero.

2. Considere la posibilidad de cosechar ganancias y pérdidas de capital.

Revisar y reequilibrar su cartera de inversiones es un buen ejercicio anual. A pesar de las nuevas reglas impositivas, las decisiones de los inversores en esta área no son demasiado exigentes, por así decirlo, dado que las tasas sobre las ganancias de capital a largo plazo siguen siendo las mismas.

Aún así, los inversores que viven en estados con altos impuestos pueden enfrentar un dilema. Una nueva regla a tener en cuenta para 2018 es el límite de $ 10,000 para deducir los impuestos estatales y locales, así como los impuestos a la propiedad. ¿Debería un inversor con ganancias no realizadas vender valores ahora, para disfrutar de la deducción de impuestos estatal ilimitada disponible en 2017? Eso dependerá de la situación de cada inversor, pero los contribuyentes que viven en estados con impuestos altos deben considerar sus opciones.

No permita que las normas fiscales dicten decisiones de inversión.

Al considerar solo los impuestos federales, no hay un incentivo real "para obtener ganancias no realizadas este año, a menos que tenga sentido desde el punto de vista de la inversión o si desea compensar las pérdidas de capital realizadas", dice Mark Luscombe, analista principal de Wolters Kluwer Tax y contabilidad en Riverwoods, Illinois.

Para un contribuyente en un estado con impuestos altos como California, dice: "Si toma las ganancias este año y obtiene los ingresos para los impuestos estatales este año, es posible que tenga menos problemas para deducir los impuestos estatales de su declaración federal de este año que el próximo año."

Pero no desea que las facturas de impuestos dicten decisiones de inversión, dice Luscombe. "Las consideraciones del valor del dinero en el tiempo normal dirían que esperar hasta que quiera vender por razones de inversión", dice.

Con los impuestos, por supuesto, rara vez hay respuestas simples, así que evalúe su propia situación cuidadosamente. Por ejemplo, tomar una gran ganancia este año podría aumentar la cantidad de ingresos, momento en el que se reduce el valor de las deducciones detalladas, dice Steffen, así que proceda con precaución.

No te olvides de las pérdidas de inversión, también. Las personas en niveles de impuestos más altos se enfrentan a impuestos sobre las ganancias de capital del 15% o 20% en la ganancia de venta de activos a largo plazo. Puede compensar ese impuesto vendiendo otras participaciones que hayan perdido valor. Si fue un mal año de inversión y tiene más pérdidas de capital que ganancias, use hasta $ 3,000 de su exceso de pérdidas de capital para reducir sus ingresos ordinarios.

Mientras tanto, si su ingreso es bajo en 2017, una táctica de fin de año es considerar la venta de algunas acciones que ha tenido durante más de un año que ha aumentado de valor. Los inversores en las categorías impositivas del 10% o 15% no tienen que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre estas ganancias de capital a largo plazo.

3. Aprovecha tu hogar.

Los propietarios deben tomar nota de las nuevas reglas de impuestos para deducir los impuestos a la propiedad.Actualmente, los propietarios pueden deducir el monto total de sus impuestos a la propiedad. A partir de 2018, ese beneficio se limita a $ 10,000, y los impuestos estatales y locales a los ingresos se incluyen en ese límite. Una estrategia de fin de año es pagar los impuestos ahora, para que pueda disfrutar de la deducción ilimitada. Si bien las nuevas reglas prohíben específicamente a los contribuyentes el pago anticipado de su impuesto estatal sobre la renta de 2018 en 2017, no existe una regla contra el pago anticipado de los impuestos a la propiedad. (Por supuesto, deberá determinar si ese movimiento tiene sentido para su propia situación personal).

" Revisa:Cómo la reforma fiscal cambiaría la propiedad de vivienda

Otra forma de aumentar los beneficios fiscales de propiedad de vivienda es mediante el pago de su hipoteca de enero a más tardar el 31 de diciembre, transfiriendo los intereses de su préstamo deducible de impuestos a este año fiscal. Tenga en cuenta que esto le dará un pago menos para deducir el próximo año, así que asegúrese de que necesita el descanso en 2017.

Durante los últimos días del año, puede tomar medidas para reducir su factura cuando presente su declaración de impuestos.

4. Hacer movimientos médicos.

Las nuevas reglas impositivas ofrecen un beneficio para quienes reclaman una deducción por gastos médicos: Sus gastos deberán exceder solo el 7.5% de su ingreso bruto ajustado para reclamar esa deducción, una reducción del 10% anterior.

Y el umbral del 7,5% está vigente para 2017 y 2018, después de lo cual se espera que vuelva a subir al 10%. Para superar ese umbral, considere programar tratamientos médicos antes del 31 de diciembre o acumular sus gastos médicos en 2018, si es posible.

Si tiene una cuenta de gastos médicos flexible en el trabajo, no desperdicie ese dinero. Algunas compañías permiten que los empleados usen fondos hasta el mes de marzo siguiente o carguen hasta $ 500 para el próximo año, pero otras requieren que los propietarios de FSA usen o pierdan los fondos para fines de año.

5. pagar la universidad

Los estudiantes y sus padres pueden sentirse aliviados de que la reforma tributaria haya dejado solos la mayoría de los principales recortes de impuestos a la educación. Pero todavía hay estrategias fiscales a tener en cuenta.

Por ejemplo, puede pagar la matrícula universitaria del próximo semestre ahora y reclamar el Crédito fiscal American Opportunity en la declaración de impuestos de este año. El crédito, una reducción de dólar por dólar en cualquier impuesto que deba, podría ser de hasta $ 2,500 e incluso puede reembolsarle hasta $ 1,000 si no adeuda ningún impuesto. (Tenga en cuenta que existen límites de ingresos para ser elegible para este crédito).

La opción de pago anticipado también se aplica a los costos escolares que se pueden usar para reclamar el Crédito de por vida, que vale hasta $ 2,000 y está disponible para estudiantes más allá de los cuatro años estándar de estudios universitarios.

Kay Bell contribuyó a este informe.

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