Tradicional vs. Roth: ¿Qué IRA es adecuado para usted? |

Actualizado: 1 de agosto de 2012

Las cuentas de jubilación individual (IRA) son una de las formas más conocidas de ahorrar para la jubilación. Básicamente, una IRA es una cuenta que tiene un estatus especial con el IRS y permite a los inversionistas diferir cientos de miles de dólares en impuestos.

Existen varios tipos de cuentas IRA, y cada una tiene sus propios requisitos, restricciones, límites e impuestos. tratamientos, pero el tradicional y Roth son dos de los más comunes. Elegir cuál es el adecuado para usted puede afectar significativamente la factura tributaria de hoy, así como también la cantidad que debe depositar en 20 o 30 años.

¿Cómo funcionan las IRA?

Abrir una IRA es bastante sencillo. Primero, un individuo debe establecer una cuenta con un banco, firma de corretaje o compañía de fondos mutuos. Estas firmas actúan como fiduciarias, aunque el individuo es responsable de establecer el IRA y seleccionar las inversiones del plan.

Los propietarios de cuentas IRA pueden invertir en acciones, bonos, certificados de depósito y fondos de inversión, pero algunos administradores también permiten que los activos no estándar celebrado en cuentas IRA. Algunos de estos activos no estándar incluyen bienes inmuebles, REIT, futuros, opciones y monedas de oro y plata acuñadas por los Estados Unidos.

Una vez establecida la cuenta, el individuo puede aportar un máximo de varios miles de dólares por año (los límites de contribución a menudo cambiar anualmente, por ejemplo, el límite para IRA Tradicionales fue de $ 5,000 por persona en 2010, o $ 6,000 para aquellos de 50 y más). Los participantes de 50 años o más a menudo son elegibles para realizar contribuciones adicionales para sus IRA a partir del año en que cumplen 50 años, y los inversores ya no pueden hacer contribuciones a IRA tradicionales después de la edad de 70 1/2.

Límite de contribución anual para IRA

Límite de año 50 + Límite

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

Diferencias entre cuentas IRA tradicionales y Roth

Las grandes diferencias entre y Roth IRA se centran en dos cosas: el tratamiento fiscal de las contribuciones y el tratamiento fiscal de los retiros.

Contribuciones

Las contribuciones IRA son generalmente deducibles si el IRA es un IRA tradicional, pero no son deducibles si el IRA es un Roth. Es importante tener en cuenta que las personas que trabajan para compañías con planes de jubilación patrocinados por el empleador generalmente no pueden deducir las contribuciones tradicionales de IRA a menos que sus ingresos caigan por debajo de ciertos límites de ingresos.

Retiros

Otra gran diferencia entre IRA tradicional y Roth cuando los inversores pueden comenzar a retirar dinero de sus cuentas, también conocido como tomar distribuciones. Aunque, técnicamente, los inversores pueden sacar su dinero de una cuenta IRA en cualquier momento, los inversores que realizan retiros de una cuenta IRA tradicional antes de los 59 años y medio casi siempre tienen que pagar enormes multas. (Existen ciertas exenciones que ayudan a las personas a evitar pagar esas penalidades, como por ejemplo, discapacidad, dificultades financieras y fallecimiento, pero existen otras exenciones).

Tenga en cuenta que no tiene que tomar distribuciones de una cuenta IRA tradicional si son más de 59 1/2, eso solo ocurre cuando alcanzas los 70 años y medio.

Los retiros de IRA Roth, por otro lado, pueden suceder en cualquier momento y son completamente libres de impuestos en la mayoría de los casos. Esto suena genial, pero recuerde que las contribuciones a Roth IRA no son deducibles de impuestos. (Las contribuciones tradicionales de IRA generalmente lo son). Se hacen con dinero después de impuestos. Los retiros hechos a partir de los 59 1/2 años de una cuenta IRA tradicional son gravados, generalmente a niveles de ingresos ordinarios.

Es importante resaltar ese último punto: los retiros de las cuentas IRA tradicionales se gravan a niveles de ingresos ordinarios. El inversionista se beneficia del hecho de que, mientras el dinero esté en la cuenta, no está pagando impuestos sobre las ganancias de capital en la cuenta. El inversor también se beneficia del hecho de que cuando finalmente realice retiros, probablemente estará en una categoría impositiva mucho más baja de lo que probablemente era cuando el inversor estaba en su mejor momento de ganancia.

Elegir

Esto lleva a uno de los factores más importantes al elegir entre IRA Tradicional y Roth: como el IRS le impone impuestos ya sea que va o viene, considere si su categoría fiscal actual es más alta o más baja que el rango en el que espera estar cuando retirarse.

Por ejemplo, si está en el tramo impositivo del 35%, una deducción de impuestos por contribuir a una cuenta IRA tradicional le va a costar mucho más que a alguien en la categoría impositiva del 15%, especialmente si cree que estará en una categoría impositiva mucho más baja cuando comience a pagar impuestos sobre los retiros (porque no estará trabajando). Pero si ahora se encuentra en una categoría impositiva más baja, colocar dinero después de impuestos en un Roth y luego tomar retiros libres de impuestos podría ser mucho más ventajoso.

Otro factor que lo ayudará a decidir rápidamente entre las cuentas IRA tradicional y Roth es tu ingreso Las cuentas IRA Roth están disponibles solo para los contribuyentes que ganan menos de una cierta cantidad.

Así es como se veía en 2012:

• Solteros: Puede contribuir hasta el límite si su ingreso bruto ajustado fue menor a $ 110,000. Si es más alto que eso pero menos de $ 125,000, puede contribuir con una cantidad reducida. Si su ingreso es más de $ 125,000, no puede contribuir en absoluto.
• Casado presentando conjuntamente: Puede contribuir hasta el límite si su ingreso bruto ajustado fue menor a $ 173,000. Si es más alto que eso pero inferior a $ 183,000, puede contribuir con una cantidad reducida. Si su ingreso es más de $ 183,000, no puede contribuir en absoluto.

La respuesta de inversión: Muchos inversionistas pueden pensar que la asignación de activos es el único factor importante cuando se trata de seleccionar inversiones de jubilación, pero como pueden vea, las consecuencias impositivas de los vehículos en los que coloca sus activos también tienen un gran impacto en la cantidad de dinero que tiene para la jubilación. Encontrar una IRA que mejor se adapte a sus circunstancias es una forma de hacer que su dinero trabaje más duro para usted.