Beneficios fiscales para los nuevos padres

Ah, tiempo de impuestos. La época más temida del año se vuelve aún más compleja cuando tienes un hijo. La buena noticia es que su pequeño podría significar que obtendrá un reembolso más grande o que deberá menos cuando el tío Sam llame.

En esta historia:

• Los beneficios fiscales más comunes para los nuevos padres
• ¿Qué valor tienen esos beneficios fiscales?
• Qué beneficios fiscales surgirán cuando su hijo sea adulto y se vaya a la universidad

Cuando hablamos de los beneficios de ser padres, rara vez son financieros. ¡Los niños son caros! Es posible que los beneficios financieros que acompañan a un nuevo hijo no queden claros de inmediato, en particular si se enfrenta al costo de criar a un hijo y al presupuesto para un fondo universitario. Sin embargo, existen leyes fiscales diseñadas específicamente para ayudar a las familias. Vale la pena conocer estas leyes, ya que tienen el potencial de ahorrar e incluso ganar algo de dinero extra en el momento de los impuestos.

La mayoría de los beneficios fiscales para los padres vienen en forma de créditos. Un crédito fiscal reduce su responsabilidad fiscal directamente. Por ejemplo, si usted debe $ 4,000 al gobierno federal por impuestos a la renta, un crédito de $ 3,500 reduciría ese pasivo a $ 500.

Los tres créditos impositivos con los que la mayoría de los nuevos padres deberían preocuparse son el Crédito fiscal por hijos, el Crédito por cuidado de menores y dependientes y el Crédito fiscal por ingresos del trabajo. Lea más sobre ellos y su posible reducción de impuestos para su primer hijo a continuación.

Crédito tributario por hijos

Reducción potencial de impuestos: $ 1,000

La mayoría de las personas que califican para el crédito tributario federal por hijos recibirán $ 1,000 por cada niño en su hogar menor de 17 años al final del año. Pero hay límites de ingresos para reclamar este crédito y una serie de requisitos para calificar. Para el año fiscal 2016, por ejemplo, los contribuyentes obtuvieron esa cantidad total solo si su ingreso bruto ajustado era menor que:

• $ 55,000 para parejas casadas que presentan una declaración por separado
• $ 75,000 para personas solteras, jefas de hogar o viudas / viudas calificadas
• $ 110,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta

Por cada $ 1,000 que superas estos límites, el crédito se reduce en $ 50.

Para calificar para este crédito, el niño en cuestión debe ser su hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, medio hermano o descendiente de aquellos miembros de la familia que:

• Tenía menos de 17 años al final del año fiscal
• No proporcionó más de la mitad de su propio apoyo para ese año
• Viví contigo por más de la mitad del año
• Se reclama como dependiente en su devolución.
• No se presentó una declaración conjunta para el año.
• Es un ciudadano estadounidense, nacional o extranjero residente.

Formularios necesarios: Anexo 8812, Instrucciones para el Anexo 8812

El IRS actualiza los límites de ingresos y los montos de crédito de vez en cuando. Puede encontrar la información más actualizada en la Publicación 972 aquí.

Crédito por cuidado de menores y dependientes

Reducción de potencial: hasta $ 3,000

Si te gustan muchos nuevos padres, confiarás, al menos en parte, en la asistencia de otros para el cuidado de niños mientras trabajas. El Crédito federal para el cuidado de menores y dependientes está destinado a ayudar en estos gastos de cuidado infantil. Se basa en un porcentaje de los gastos totales que pagó a un proveedor de cuidado infantil durante el año tributario. Ese porcentaje se basa en sus ingresos.

El monto exacto que puede reclamar en este crédito varía según sus gastos totales y sus ingresos.

Reclamará un cierto porcentaje de sus gastos permitidos. Estos gastos incluyen cosas tales como gastos semanales de cuidado infantil, gastos de comida y matrícula preescolar. El porcentaje permitido oscila entre el 20% y el 35%. A los contribuyentes con los ingresos más bajos se les permite un crédito mayor, aunque no existe un límite de ingreso superior para quién puede reclamarlo.

Para el año fiscal 2016, lo máximo que un contribuyente podría reclamar fue $ 3,000 para un dependiente o $ 6,000 para más de uno.

Al igual que con todos los créditos fiscales, existen limitaciones y estándares de calificación. Este puede ser tomado por su hijo, siempre que sea menor de 13 años al final del año fiscal, o por cualquier otro dependiente que no pueda cuidarse a sí mismo y haya vivido en su hogar por lo menos La mitad del año. Adicionalmente:

• No puede reclamar el crédito si la persona que brinda la atención es su cónyuge, el padre del niño, otro dependiente que figura en su declaración de impuestos u otro hijo suyo menor de 19 años.
• Los gastos reclamados de cuidado infantil deben venir porque usted está trabajando o buscando trabajo, a menos que sea un estudiante a tiempo completo o no pueda cuidarse a sí mismo.
• Si está casado, debe presentar conjuntamente
• El nombre, la dirección y el número de identificación del contribuyente del proveedor de cuidado infantil deben incluirse en los formularios de impuestos

Formularios necesarios: Formulario 2441, Instrucciones para el Formulario 2441

El IRS puede actualizar los montos máximos de crédito anualmente. Puede encontrar la información más actualizada sobre el Tema 602 aquí.

Consejo profesional:Muchos estados también ofrecen sus propios créditos tributarios por hijos y créditos por cuidado de menores y dependientes. Esto no afecta su capacidad para tomar el crédito tributario federal por hijos y en realidad puede ampliar los requisitos de elegibilidad. El Cuadro de Mando de Activos y Oportunidades de la Corporación sin Fines de Lucro para el Desarrollo Empresarial proporciona información sobre qué estados tienen sus propios créditos.

Crédito tributario por ingreso del trabajo

Reducción de potencial: hasta $ 3,373

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo está diseñado para ayudar a las familias de clase trabajadora y de ingresos más bajos. A diferencia de la mayoría de los otros créditos, el EITC es reembolsable.

El EITC se basa totalmente en sus ingresos brutos ajustados y el tamaño de su hogar. Tanto los estándares de calificación como la cantidad máxima que puede recibir cambian anualmente.

Para 2016, una familia calificada con un hijo podría recibir hasta $ 3,373 para el EITC. Con cada niño, la cantidad aumenta. Por ejemplo, una familia con dos hijos calificados podría recibir hasta $ 5,572 para 2016, y una familia con tres hijos podría recibir hasta $ 6,269.

Debido a que este crédito se dirige específicamente a los contribuyentes de ingresos más bajos, los límites de ingresos son relativamente restrictivos. Por ejemplo, en 2016, un padre soltero (presentándose como cabeza de familia o viuda / viudo) con un hijo tenía que ganar menos de $ 39,296 para calificar. Una pareja casada con un hijo tenía que ganar menos de $ 44,846.

Formularios necesarios: Horario EIC

El IRS actualiza los límites de ingresos y los montos anuales de EITC. Puede encontrar la información más reciente en el sitio web del IRS aquí.

Crédito de adopción

Reducción potencial: hasta $ 13,460

El Crédito de Adopción federal está diseñado para ayudar a los padres a compensar algunos de los gastos asociados con la adopción de un niño. Estos costos incluyen:

• Tasas de adopción
• Costos judiciales y honorarios de abogados
• Gastos de viaje, incluyendo comida y alojamiento durante el proceso de adopción.

Existen exclusiones de ingresos y limitaciones de dólares para reclamar el crédito de adopción. Además, si su empleador ofrece asistencia para la adopción, la cantidad que activa reduce su carga fiscal (al restarla de su ingreso bruto), pero no está sujeta a reembolso bajo el crédito fiscal.

Para el año fiscal 2016, el crédito fiscal por adopción se limitó a un máximo de $ 13,460 por niño, y aquellos que ganaron más de $ 201,920 estaban sujetos a una eliminación gradual, recibiendo menos del 100% de los gastos reembolsables elegibles.

Formularios necesarios: Formulario 8839, Instrucciones para el Formulario 8839

El IRS actualiza anualmente los límites de dólares y los requisitos de ingresos. Puede encontrar la información más actualizada sobre el Crédito de Adopción en el Tema 607 aquí.

Para estudiantes universitarios.

Los beneficios fiscales de tener hijos no se detienen cuando ya no son pequeños. Puede ser elegible para reclamar varios créditos cuando alcancen la edad universitaria.

El Crédito Fiscal de Oportunidad Americana, el Crédito de Aprendizaje de por Vida y la deducción de matrícula y cuotas están disponibles para los padres que pagan los gastos de un estudiante elegible.

Para obtener la información más actualizada sobre los beneficios fiscales relacionados con la educación, visite el sitio web del IRS aquí.

Guardar recibos por deducciones médicas.

Como padre, incurrirá en gastos médicos. Y si su hijo tiene necesidades médicas especiales o de atención médica en curso, es posible que desee detallar en su declaración de impuestos. Esto no es apropiado para todos, ya que solo los gastos de atención médica que superan el 10% de su ingreso bruto ajustado son deducibles (7.5% si usted o su cónyuge tienen 65 años o más).

Por ejemplo, si su ingreso bruto ajustado es de $ 100,000 para el año, los gastos médicos de su hogar deben superar los $ 10,000 antes de que cualquiera de ellos sea elegible para la deducción. Pero una vez que alcanza ese umbral, existe una larga lista de gastos de atención médica que califican. Incluyen mejoras en el hogar relacionadas con una discapacidad, terapias e instrucciones especiales, escuelas privadas y programas si son médicamente necesarios, el costo de los alimentos para dietas especiales y la visita adicional al médico y los costos de medicamentos recetados.

Si no está seguro de si alcanzará ese umbral del 10%, conserve sus recibos y facturas por si acaso.

Formularios necesarios: Anexo A

Tenga en cuenta estos créditos cuando llegue el momento de impuestos.

Las leyes impositivas cambian constantemente, pero estos créditos han existido por un tiempo y probablemente continuarán beneficiando a los padres durante muchos años. Su contador o su software de impuestos generalmente se adueñarán de estos y otros créditos fiscales que pueden beneficiar su balance final al final del año, y el sitio web del IRS puede proporcionarle montos y cambios de crédito actualizados a medida que ocurren.

Aunque el valor de estos créditos varía mucho según sus circunstancias financieras personales, cada bit puede ayudarlo cuando cría a un niño. Estar al tanto de dónde puede ahorrar puede garantizar que estas oportunidades no se deslicen.

Elizabeth Renter es escritora del personal de Investmentmatome, un sitio web de finanzas personales. Correo electrónico: [email protected]. Twitter: @ElizabethRenter.