5 pasos de planificación patrimonial inteligente para evitar la sucesión

Por James E. Salter

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Planear con anticipación qué sucederá con su propiedad cuando ya no esté cerca puede ayudarlo a ahorrar una cantidad significativa de tiempo y dinero para sus herederos. La planificación inteligente del patrimonio también puede garantizar una rápida transferencia de sus activos de acuerdo con sus deseos.

Legalización de un testamento

Cuando usted fallece, sus posesiones y propiedades pasan por un proceso que incluye la liquidación y distribución de sus activos de conformidad con los términos de su testamento. Este es el proceso de litigio testamentario y es administrado por el tribunal testamentario de su estado. Si tiene propiedades personales e inversiones en bienes raíces ubicadas fuera del estado donde vive, se inician procedimientos complementarios separados en esos estados.

Los activos no probables son de propiedad conjunta entre usted y su cónyuge (por ejemplo, una cuenta bancaria, beneficios de jubilación, ingresos del seguro de vida o una propiedad de propiedad conjunta).

Si bien la mayoría de los estadounidenses creen que tener una voluntad es suficiente para evitar la legalización, en realidad ese no es el caso. Todos los activos que posee individualmente y que pretende transmitir a sus beneficiarios deseados están sujetos a prueba.

¿Por qué evitar la sucesión?

Desafortunadamente, el proceso de sucesión es tedioso y requiere mucho tiempo. Las reglas varían según el estado (algunos permiten un proceso acelerado), pero los testamentos son generalmente un procedimiento lento. Pueden tomar hasta tres meses o hasta tres años para resolverse, dependiendo de su estado y el tamaño de su patrimonio. Este es un tiempo muy largo para que su familia espere, especialmente si necesitan los ingresos de su patrimonio. El proceso puede volverse aún más engorroso y difícil si sus herederos impugnan la voluntad.

Lo que es más, la legalización es un asunto costoso: hay costos de litigio, cargos de abogados, cargos de publicación en los periódicos por publicar las citas del patrimonio y primas de bonos, que se cobran por la publicación de una fianza cuando están involucrados beneficiarios menores. Cuanto mayor sea la finca, mayor es el gasto potencial. Incluso una pequeña propiedad puede llegar a ser costosa en la sucesión si la persona fallecida poseyera propiedades en varios estados.

Además, dado que es un proceso público, la legalización de documentos implica una extensa documentación y documentación, que eventualmente se convierte en parte de los registros públicos. Si usted o su familia tienen alguna inquietud sobre la privacidad, la sucesión puede invitar a recibir atención no deseada.

Cómo evitar la sucesión

Afortunadamente, hay pasos que puede tomar hoy para ayudar a garantizar que su patrimonio evite el proceso de sucesión. Tenga en cuenta que el tratamiento impositivo varía según la forma en que posee los activos; Considere buscar el consejo de un abogado o planificador financiero de honorarios sobre las implicaciones fiscales de ciertas tácticas para sus herederos.

1. Redactar un fideicomiso vital revocable.

Crear un fideicomiso activo le permite a su fideicomisario transferir sus bienes y posesiones a los miembros de su familia sin someterse a un proceso de sucesión. Al utilizar un fideicomiso, puede facilitar la distribución oportuna de los activos y ayudar a su familia a ahorrar en las tasas de herencia. Simplemente cree un fideicomiso activo que especifique a sus herederos, y su propiedad se distribuirá de manera rápida y eficiente. Puede trabajar con un abogado para obtener ayuda para establecer un fideicomiso.

2. Convierta sus cuentas IRA y personales en cuentas de pago a la muerte

Todo lo que necesita hacer es completar un formulario que indica el beneficiario elegido. Cuando muere, todo su dinero se transfiere directamente a su beneficiario deseado sin someterse a un proceso de sucesión. El mismo proceso es aplicable a la seguridad y matriculaciones de vehículos. Ciertos estados también le permiten crear una escritura que facilita la transferencia fácil de la muerte.

3. Establecer la propiedad conjunta.

Propiedad de propiedad conjunta pasa automáticamente al propietario sobreviviente. Es una forma fácil de evitar la sucesión testamentaria y no requiere ningún papeleo adicional. La propiedad conjunta se puede establecer a través de uno de estos tipos de propiedad:

• Tenencia conjunta: Cualquier propiedad que se posea en tenencia conjunta se transfiere directamente al propietario sobreviviente sin someterse a un proceso de sucesión.
• Arrendamiento por la totalidad: La tenencia por la totalidad es un tipo de patrimonio concurrente que es propiedad de una pareja en la que cada uno posee la propiedad completa sin dividir y el sobreviviente tiene derecho a la totalidad de la participación del difunto. Esto está disponible solo en ciertos estados y se aplica a las parejas casadas que tienen títulos que no son de tenencia conjunta. Los derechos de supervivencia son los mismos que para la tenencia conjunta, y evitan la sucesión.
• Propiedad de la comunidad: Esta es otra forma de copropiedad de una propiedad si está casado o posee una propiedad en Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nuevo México, Nevada, Texas o Wisconsin.

Si la propiedad conjunta no se establece antes del fallecimiento de un propietario, se puede establecer presentando una copia del certificado de defunción del inquilino conjunto junto con una declaración jurada ante la agencia correspondiente.

4. Regalar propiedad

El gobierno federal cobra impuestos solo a las propiedades que tienen un valor de $ 5,45 millones o más, por lo que si tiene una propiedad grande pero regala suficientes activos con anticipación, su propiedad podría escapar de esos impuestos. Si regalas una propiedad cuando estás vivo, no se somete a una sucesión cuando mueres. Cuanto mayor sea el valor de mercado de sus activos, mayor será el costo de su proceso de sucesión.

Pero tenga en cuenta que existen limitaciones y consecuencias fiscales cuando regala activos. Puede tener sus regalos estructurados por un especialista legal para un tratamiento libre de impuestos.

5. Utilice las leyes y disposiciones de pequeños bienes para su beneficio.

Muchos estados han simplificado sus procedimientos de planificación patrimonial para ciertos tipos de propiedades. Es posible que pueda usar una o más de estas disposiciones para evitar una sucesión legal complicada, según el tamaño de su patrimonio, el tipo de propiedad y las leyes estatales de su estado.

Línea de fondo

Incluso si no tiene un patrimonio grande, el proceso de transferencia de sus activos puede ser costoso y llevar mucho tiempo. Tomar los pasos de planificación patrimonial adecuados para su situación actual puede ayudar a simplificar la distribución de su propiedad para sus herederos. Consulte a un asesor financiero para determinar la mejor opción para su situación específica.

James E. Salter es socio y co-fundador de Gestión de la riqueza de la flor en Alamo, California.

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