Evasión fiscal y evasión fiscal: ¿Cuál es la diferencia y cuáles son las sanciones?

La evasión fiscal y la evasión fiscal son dos cosas muy diferentes. Aquí hay algunas definiciones:

Evasión de impuestos Es el uso de métodos legales para reducir la renta imponible o el impuesto adeudado.

Evasión de impuestos es el uso de métodos ilegales para ocultar ingresos o información del IRS u otra autoridad fiscal.

Evasión fiscal versus evasión fiscal

La diferencia entre la evasión fiscal y la evasión fiscal se reduce en gran parte a dos elementos: mentir y esconderse.

“La evasión de impuestos está estructurando sus asuntos para que pague la menor cantidad de impuestos adeudados. La evasión de impuestos se encuentra en su formulario de impuesto sobre la renta o en cualquier otro formulario ", dice el abogado de impuestos Mitch Miller de Beverly Hills, California.

Por ejemplo:

• Poner dinero en un 401 (k) o deducir una donación caritativa son métodos perfectamente legales para reducir una factura de impuestos (evasión de impuestos), siempre y cuando siga las reglas.
• La ocultación de activos, ingresos o información para evadir la responsabilidad generalmente constituye una evasión fiscal.

Sanciones por evasión fiscal

Un error inocente en su declaración de impuestos no lo convierte automáticamente en un evasor de impuestos: la intención es un factor.

Pero si tenía la intención de evadir impuestos, aquí tiene una idea de las sanciones que podría enfrentar, según el IRS:

• Un delito grave en su registro
• Cinco años en la cárcel, y / o
• Una multa de hasta $ 250,000 ($ 500,000 para corporaciones)
• Una factura por el costo de procesarte

El tiempo en prisión es una posibilidad real para los evasores de impuestos voluntarios, pero las sanciones civiles pueden ser más probables, según Miller. Sin embargo, las sanciones civiles se acumulan: pueden duplicar fácilmente el impuesto originalmente adeudado, dice. Algunos ejemplos incluyen:

• Sanciones por no presentar
• Sanciones por pago insuficiente
• Penas relacionadas con la exactitud
• Intereses por multas adeudadas

Otra consecuencia de la evasión fiscal es el mayor riesgo de auditoría. Por lo general, solo los últimos tres años de sus declaraciones de impuestos son elegibles para auditoría. "Si omite el 25% o más de su ingreso bruto [de una declaración de impuestos], eso extiende el estatuto de limitaciones a seis años", dice Miller.

Tu preparador de impuestos también podría dejarte.

"Solo podemos aconsejar, guiar y decir, 'OK, en este tipo de caso, realmente debería cambiar esto. Esto no es bueno ", dice Greg Freyman, CPA en St. Johns, Florida. "Y si el cliente se niega o no quiere hacerlo, entonces depende de nosotros … ¿Queremos trabajar con este cliente, es este cliente ético?"

¿Crees que no serás atrapado? No estés tan seguro. El IRS paga a los informantes.

Maneras en que la evasión de impuestos ocurre accidentalmente

La evasión de impuestos no requiere esquemas elaborados o reuniones de callejón oscuro. Aquí hay algunos ejemplos de cómo puede suceder más fácilmente de lo que piensa.

1. Pagar a la niñera debajo de la mesa.

El pago a alguien que trabaja para usted en efectivo no constituye una evasión fiscal, dice Freyman. Sin embargo, lo que sí hace es una falta de comunicación con el IRS y los pagos de impuestos de nómina. Debe informar los salarios que paga en el Anexo H y darle al trabajador un W-2 cada año, dice. ¿No está seguro si ese ayudante del hogar cuenta como empleado? La Publicación 926 del IRS le ayudará a decidir.

"El ingreso es el ingreso", dice Freyman.

2. Ignorar los ingresos en el extranjero

Esto a menudo afecta a las personas que trabajan o poseen propiedades de alquiler fuera del país, dice Freyman.

"Hemos escuchado muchas veces:" Pero mi propiedad no se encuentra en los EE. UU. ¿Por qué demonios debería reportar algún ingreso si es un alquiler? ", Dice. "Esa es una que siempre se pone a la gente. Ellos piensan que solo porque está fuera del país, no tienen que reportarlo ".

3. La banca en bitcoin

El uso de bitcoin no te llevará a través de lagunas secretas. Las llamadas criptomonedas son un fenómeno nuevo, pero el IRS ya tiene reglas sobre ellas: sus transacciones están sujetas a impuestos. Y a veces los contribuyentes pasan por alto las tenencias de criptomonedas que han aumentado de valor.

"Podrían deshacerse de él y no darse cuenta de que sigue siendo un ingreso", advierte Freyman.

4. No reportar ingresos de un negocio en efectivo o actividades ilegales

Según Miller, algunos de los casos más comunes de evasión de impuestos involucran a personas que manejan negocios en efectivo que sacan dinero de la caja registradora sin reportar los ingresos.

"Eso es evasión de impuestos", dice. "Eso es muy, muy común, y el IRS sabe que eso es muy común".

La evasión de impuestos también ocurre cuando las personas no reportan ingresos por actividades ilegales, como el tráfico de drogas o la prostitución. (Sí, debe informarlo en su declaración de impuestos).

No evites - evita

Cuando se trata de la evasión de impuestos, hay muchas maneras de reducir su factura de impuestos legalmente.

• Capitalizar las cuentas de jubilación con ventajas impositivas como 401 (k) y las cuentas de jubilación individuales son métodos populares de evasión de impuestos.
• Obtenga más información sobre el mundo de las deducciones fiscales y créditos. Podría calificar si pagó la matrícula, la guardería, los gastos médicos o incluso los impuestos sobre las ventas. Donaciones caritativas también pueden ayudarle.
• Su software de preparación de impuestos o asesor fiscal puede ayudarlo a encontrar opciones legales para evitar impuestos.

¿Qué hacer si quieres venir limpio?

Presente una declaración enmendada utilizando el Formulario 1040X del IRS, que le permite realizar cambios en las declaraciones de impuestos que ha presentado anteriormente.

"En general, el IRS es una especie de religión", dice Miller. "Si estás arrepentido, generalmente no te van a clavar".

Pero, agrega, "hay ciertas áreas en las que no se comprometen".

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