Tasas del impuesto a la renta estatal: qué son y cómo funcionan

Las tasas de impuestos estatales sobre la renta reciben relativamente poca atención en comparación con los impuestos federales, pero aún así pueden dejar una huella considerable en su factura general. La cantidad depende de la cantidad que gane, así como del lugar donde vive y trabaja.

Cómo los estados cobran impuestos a sus residentes

En general, los estados adoptan uno de los tres enfoques para gravar impuestos a los residentes y / o trabajadores:

• No gravan los ingresos en absoluto.
• Ellos imponen un impuesto fijo. Eso significa que gravan todos los ingresos, o dividendos e intereses solo en algunos casos, a la misma tasa.
• Ellos imponen un impuesto progresivo. Eso significa que imponen impuestos a niveles más altos de ingresos a tasas más altas.

Si, como la mayoría de las personas, vive y trabaja en el mismo estado, necesita presentar solo una declaración estatal cada año. Pero si se mudó a otro estado durante el año, vivió en un estado pero trabajó en otro o tiene, digamos, propiedades de alquiler que generan ingresos en varios estados, es posible que deba presentar más de uno. Y debido a que la mayoría de los precios de los programas de impuestos incluyen la preparación y presentación de un solo estado, la presentación de múltiples declaraciones estatales puede significar pagar extra.

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Una buena noticia: en Alabama, Iowa, Luisiana, Misuri, Montana y Oregón, es posible que pueda aliviar el problema deduciendo algunos o todos sus impuestos federales en su declaración estatal.

Estados sin impuesto sobre la renta

Siete estados actualmente no gravan la mayoría de los ingresos que se ganan allí:

• Alaska.
• Florida.
• Nevada.
• Dakota del Sur.
• Texas.
• Washington.
• Wyoming.

La idea de no tener que pagar impuestos estatales a la renta podría darle la necesidad de tirar todo en un U-Haul y dirigirse a Dallas, pero los impuestos a la propiedad, los impuestos a las ventas u otros impuestos y aranceles pueden ser más altos en esos estados.

Estados con tasas de impuesto sobre la renta planas

Diez estados intentan mantener las cosas simples aplicando la misma tasa de impuestos a la mayoría de los ingresos. Por supuesto, lo que cuenta como "ingreso" depende del estado. En New Hampshire y Tennessee, por ejemplo, los ingresos regulares generalmente no están sujetos al impuesto estatal, pero se aplica una tasa impositiva fija a los dividendos y los ingresos por intereses. Y algunos estados aplican sus tasas impositivas al ingreso sujeto a impuestos, mientras que otros usan el ingreso bruto ajustado.

* Solo para dividendos e ingresos por intereses
Colorado	4.63%
Illinois	3.75%
Indiana	3.30%
Massachusetts	5.10%
Michigan	4.25%
Nueva Hampshire *	5%
Carolina del Norte	5.75%
Pensilvania	3.07%
Tennesse*	6%
Utah	5%

Estados con estructuras fiscales progresivas.

Los 33 estados restantes y el Distrito de Columbia gravan los ingresos de la misma manera que lo hace el gobierno federal: imponen impuestos a niveles más altos de ingresos a tasas más altas.

A nivel federal, por ejemplo, un solo contribuyente paga el 10% de los primeros $ 9,275 de ingresos y luego el 15% de cualquier cosa entre $ 9,276 y $ 37,650, el 25% de cualquier valor entre $ 37,651 y $ 91,150, y así sucesivamente. Las tasas escalonadas son del 28%, 33%, 35% y, finalmente, del 39.6% para un ingreso de más de $ 415,051.

Las tasas de impuestos estatales tienden a ser más bajas que las tasas de impuestos federales. Muchos oscilan entre el 1 y el 9%. Algunos estados cobran un impuesto de tan solo el 0% sobre los primeros miles de dólares de ingresos. Incluso los estados con altos impuestos superan alrededor del 12%, pero eso está por encima de los impuestos a la propiedad, los impuestos a las ventas, los impuestos a los servicios públicos, los impuestos al combustible y todo lo que el contribuyente debe enviar al gobierno federal.

La tabla a continuación muestra el número de tramos de impuestos en los 33 estados (más D.C.) con estructuras de impuestos progresivas. Tenga en cuenta que los montos en dólares en las categorías de ingresos se aplican a los contribuyentes individuales; En muchos estados, los tramos de ingresos se duplican para las devoluciones conjuntas. Como es el caso de las devoluciones federales, la cantidad que pagará a su estado también es una función de su estado civil, si tiene dependientes y si califica para deducciones y créditos.

	Las tasas de impuestos	# de soportes	Tramos de ingresos
Alabama	2-5%	3	$500-3,001
Arizona	2.59-4.54%	5	$10,163-152,434
Arkansas	0.9-6.9%	6	$4,299-35,100
California	1-12.3%	9	$7,850-526,443
Connecticut	3-6.99%	7	$10,000-500,000
Delaware	0-6.6%	7	$2,000-60,001
Distrito de Columbia	4-8.95%	4	$10,000-350,000
Georgia	1-6%	6	$750-7,001
Hawai	1.4-8.25%	9	$2,400-48,000
Idaho	1.6-7.4%	7	$1,452-10,890
Iowa	0.36-8.98%	9	$1,554-69,930
Kansas	2.7-4.6%	2	Menos de / más de $ 15,000
Kentucky	2-6%	6	$3,000-75,001
Luisiana	2-6%	3	$12,500-50,001
Maine	5.8-7.15%	3	$21,050-37,500
Maryland	2-5.75%	8	$1,000-250,000
Minnesota	5.35-9.85%	4	$25,180-155,651
Misisipí	3-5%	3	$5,000-10,001
Misuri	1.5-6%	10	$1,000-9,001
Montana	1-6.9%	7	$2,300-17,100
Nebraska	2.46-6.84%	4	$3,050-29,460
New Jersey	1.4-8.97%	6	$20,000-500,000
Nuevo Mexico	1.7-4.9%	4	$5,500-16,001
Nueva York	4-8.82%	8	$8,450-1,070,350
Dakota del Norte	1.1-2.9%	5	$37,650-413,350
Ohio	0.495-4.997%	9	$5,200-208,500
Oklahoma	0.5-5%	6	$1,000-7,200
Oregón	5-9.9%	4	$3,350-125,000
Rhode Island	3.75-5.99%	3	$60,850-138,300
Carolina del Sur	0-7%	6	$2,920-14,600
Vermont	3.55-8.95%	5	$37,450-411,500
Virginia	2-5.75%	4	$3,000-17,001
Virginia del Oeste	3-6.5%	5	$10,000-60,000
Wisconsin	4-7.65%	4	$11,090-244,270

Para obtener más información sobre cómo funcionan los impuestos estatales, visite el sitio web del departamento de impuestos e ingresos de su estado o la Federación de Administradores de Impuestos.

Tina Orem es escritora del personal de Investmentmatome, un sitio web de finanzas personales. Correo electrónico: [email protected].