¿Vender una casa? Evite impuestos sobre ganancias de capital en bienes raíces
Tabla de contenido:
- ¿Cómo funciona un impuesto a las ganancias de capital?
- Las buenas noticias sobre las ganancias de capital en bienes raíces.
- Las malas noticias sobre las ganancias de capital en bienes raíces.
- Cómo evitar el impuesto a las ganancias de capital en la venta de una casa.
- ¿Que sigue?
- Ver Las tasas de impuestos de ganancias de capital de este año
- Descubrir en qué categoría tributaria estás
- Aprender Cómo funciona la deducción del impuesto a la propiedad
Se siente bien obtener un alto precio por la venta de su casa, pero tenga cuidado: el IRS puede querer una parte de la acción. Esto se debe a que las ganancias de capital en bienes raíces a veces son imponibles. A continuación le indicamos cómo puede minimizar o incluso evitar una merma de impuestos en la venta de su casa.
¿Cómo funciona un impuesto a las ganancias de capital?
- El IRS y muchos estados evalúan los impuestos sobre las ganancias de capital según la diferencia entre lo que usted paga por un activo, su base, y por qué lo vende.
- Los impuestos a las ganancias de capital pueden aplicarse a inversiones, como acciones o bonos, y activos tangibles como automóviles, barcos y bienes raíces.
Las buenas noticias sobre las ganancias de capital en bienes raíces.
El IRS generalmente le permite excluir hasta:
- $ 250,000 de ganancias de capital en bienes raíces si eres soltero.
- $ 500,000 de ganancias de capital en bienes raíces si está casado y presenta una declaración conjunta.
Por ejemplo, si compró una casa hace 10 años por $ 200,000 y la vendió hoy por $ 800,000, ganaría $ 600,000. Si está casado y presenta una declaración conjunta, $ 500,000 de esa ganancia podrían no estar sujetos al impuesto sobre las ganancias de capital (pero $ 100,000 de la ganancia podrían estarlo).
Las malas noticias sobre las ganancias de capital en bienes raíces.
Su exclusión de $ 250,000 o $ 500,000 generalmente sale por la ventana, lo que significa que usted paga impuestos sobre la ganancia total, si alguno de estos factores es cierto:
- La casa no era tu residencia principal.
- Usted fue propietario de la propiedad por menos de dos años en el período de cinco años antes de venderla.
- No vivió en la casa durante al menos dos años en el período de cinco años antes de venderla. (Sin embargo, las personas con discapacidades y las personas en el servicio militar, en el Servicio Exterior o en la comunidad de inteligencia pueden obtener una interrupción en esta parte; consulte la publicación 523 del IRS para obtener más información).
- Ya reclamó la exclusión de $ 250,000 o $ 500,000 en otra casa en el período de dos años antes de la venta de esta casa.
- Usted compró la casa a través de un intercambio similar (básicamente intercambiando una propiedad de inversión por otra, también conocida como intercambio 1031) en los últimos cinco años.
- Usted está sujeto a impuestos de expatriados.
¿Todavía no estás seguro de si calificas para la exclusión? Nuestra herramienta podría ayudar; de lo contrario, desplácese hacia abajo para encontrar formas de evitar el impuesto sobre las ganancias de capital en una venta de una casa:
Si resulta que todo o parte del dinero que ganó en la venta de su casa está sujeto a impuestos, debe determinar qué tasa de impuesto sobre las ganancias de capital se aplica.
- Tasas de impuestos de ganancias de capital a corto plazo Por lo general, se aplica si usted fue propietario del activo por menos de un año. La tasa es igual a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria, también conocida como su categoría impositiva. (¿En qué categoría de impuestos estoy?)
- Tasas de impuesto a las ganancias de capital a largo plazo Por lo general, se aplica si usted fue propietario del activo durante más de un año. Las tarifas son mucho menos onerosas; muchas personas califican para una tasa de impuesto del 0%. Todos los demás pagan 15% o 20%. Depende de su estado civil y de sus ingresos.
Cómo evitar el impuesto a las ganancias de capital en la venta de una casa.
- Vivir en la casa durante al menos dos años. Los dos años no tienen que ser consecutivos, pero las aletas domésticas deben tener cuidado, dice Christopher O'Neal, un contador público certificado de Nealson Group en Boca Raton, Florida. Si vende una casa en la que no vivió durante al menos dos años, las ganancias pueden estar sujetas a impuestos. La venta en menos de un año es especialmente cara porque podría estar sujeto al impuesto a las ganancias de capital a corto plazo, que es más alto que el impuesto a las ganancias de capital a largo plazo, dice.
- Vea si califica para una excepción. Si tiene una ganancia imponible en la venta de su casa, es posible que aún pueda excluir parte de ella si vendió la casa por motivos de trabajo, salud o "un evento imprevisible", según el IRS. Consulte la Publicación 523 del IRS para más detalles.
- Guarde los recibos de las mejoras de su hogar. "La base de costos de su hogar no solo incluye lo que pagó para comprarla, sino también todas las mejoras que ha realizado a lo largo de los años", dice Steven Weil, un agente inscrito y presidente de RMS Accounting en Fort Lauderdale, Florida. Cuando su base de costos es mayor, su exposición al impuesto sobre las ganancias de capital es menor. Las remodelaciones, las ampliaciones, las ventanas nuevas, el paisajismo, las cercas, las nuevas calzadas, las instalaciones de aire acondicionado, son todos ejemplos de cosas que pueden reducir su impuesto sobre las ganancias de capital, dice.
