¿Qué califica como ingreso no tributable?

¿Qué hace el impuesto del IRS? Sólo acerca de todo.

El Código de Ingresos Internos define el ingreso sujeto a impuestos como el ingreso bruto menos las deducciones. Y el ingreso bruto, según la ley federal, "significa todos los ingresos de cualquier fuente derivada".

Eso es una gran cantidad de territorio, que abarca no solo los ingresos devengados como los salarios, sino también los ingresos no derivados del trabajo de las inversiones. Si opera sin dinero en efectivo, el valor de los artículos que recibe como intercambio de trueque también está sujeto a impuestos. También lo son los premios de juego y las ganancias de premios.

Y al IRS no le importa en absoluto cómo obtiene su dinero, específicamente diciendo: “Los ingresos por actividades ilegales … deben incluirse en sus ingresos en el Formulario 1040, línea 21, o en el Anexo C o en el Anexo C-EZ (Formulario 1040). Si es de tu actividad de trabajo por cuenta propia ”. Al Capone aprendió esa difícil lección.

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Pero a pesar de la amplia red que arroja el IRS, hay algo de dinero que el cobrador de impuestos del Tío Sam no puede obtener.

Aquí hay 10 ejemplos.

1. Asistencia educativa de tu jefe.

Puede excluir de su ingreso hasta $ 5,250 de asistencia educativa calificada proporcionada por el empleador.

2. Ayuda de adopción de su empleador.

Si su compañía lo ayuda a cubrir el costo de adoptar un niño, eso no es un ingreso sujeto a impuestos. Para el año fiscal 2016, la asistencia de adopción provista por el empleador y libre de impuestos es de $ 13,460 por niño. Aumenta a $ 13,570 por niño en 2017.

3. Pagos por el cuidado de los niños.

La mayoría de los padres divorciados saben que los pagos de manutención no son ingresos sujetos a impuestos. De manera similar, los pagos del gobierno a los padres de crianza temporal por el cuidado de los niños colocados oficialmente en sus hogares generalmente están libres de impuestos.

4. Compensación laboral.

Si recibe beneficios por una enfermedad o lesión relacionada con el lugar de trabajo según la ley federal o estatal de compensación, ese dinero está exento de impuestos.

5. Ingresos del seguro de vida.

Cuando estos se le pagan debido a la muerte del asegurado, la cantidad está libre de impuestos.

6. Compartir coche

¿Recolecta dinero en efectivo de sus compañeros de trabajo cuando viaja en automóvil desde y hacia el trabajo? Eso es dinero libre de impuestos para la gasolina y el desgaste de su vehículo. Solo asegúrese de no cobrar tanto que su servicio de transporte no oficial se convierta en un negocio con fines de lucro. Eso lo convertiría en una empresa sujeta a impuestos.

7. Subvenciones para la conservación de la energía.

Mejoró el sistema de aire acondicionado de su hogar y obtuvo un reembolso de parte de su proveedor de servicio eléctrico como recompensa por sus esfuerzos de ahorro de energía. El agradecimiento financiero de un servicio público, ya sea como un subsidio directo o indirecto para la compra o instalación de una medida de conservación de energía en el hogar, está libre de impuestos.

8. Ganancias de bonos municipales.

El interés que usted gana en las obligaciones del gobierno estatal y local generalmente no está sujeto a impuestos. Aún mejor, si compra bonos municipales emitidos por el estado en el que vive, las ganancias generalmente tampoco son gravables a nivel estatal.

9. Regalos

Los regalos financieros, ya sea dinero u otros activos, que reciba no están sujetos a impuestos. Si se adeuda algún impuesto federal sobre donaciones en el presente, es el donante quien debe el impuesto.

10. Herencias

No hay impuesto federal a la herencia, por lo que todo lo que su tío abuelo le dejó no plantea ningún problema fiscal inmediato. Sin embargo, si le dejó un activo que produce ingresos, como una acción que paga dividendos, entonces deberá impuestos sobre el dinero que gana el legado.

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Tal vez tal vez no

En algunos casos, un cierto tipo de pago puede estar libre de impuestos, mientras que otro muy similar conducirá a una factura de impuestos. Aquí hay tres casos en los que necesita tener especial cuidado.

• Algunos acuerdos legales no están sujetos a impuestos, pero otros sí lo son. Para determinar si usted le debe al Tesoro de los Estados Unidos una parte de su adjudicación judicial, considere qué reemplaza el acuerdo y por qué se le otorgó. Los ingresos por angustia emocional o angustia mental que se originan de una lesión física personal o enfermedad física, por ejemplo, generalmente están libres de impuestos. Sin embargo, los daños punitivos otorgados por el tribunal están sujetos a impuestos, incluso si los daños punitivos estaban relacionados con un acuerdo por lesiones físicas o personales.
• El Seguro Social generalmente está libre de impuestos si es su única fuente de ingresos. Pero si tiene otros ingresos, por ejemplo, de un trabajo a tiempo parcial, una pensión sujeta a impuestos o ganancias de inversión, podría deber impuestos federales a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria en hasta el 85% de sus beneficios de jubilación del gobierno federal.
• Las ganancias de la venta de viviendas están exentas de impuestos para muchos, siempre y cuando la ganancia se encuentre en un determinado umbral o por debajo de este: $ 250,000 para un solo vendedor de casas y $ 500,000 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta. Pero si realiza una matanza de bienes raíces, el IRS recauda impuestos sobre la cantidad que embolsa en exceso de esos umbrales. La buena noticia es que el impuesto aplicable es a la tasa impositiva de ganancias de capital a largo plazo, generalmente más baja.

Recuerde también que, en algunos casos, sus circunstancias personales, como la cantidad de otro dinero que gana, podrían tener un efecto en situaciones aparentemente libres de impuestos.

Entonces, cuando se encuentre recibiendo dinero que cree que está libre de impuestos, verifique dos veces. La publicación 525 del IRS tiene detalles sobre los ingresos sujetos a impuestos y no sujetos a impuestos. Un profesional de impuestos puede ayudar, y un buen software de impuestos lo guiará a través de todas las variables también.

Lo único peor que el deber de impuestos es pensar que no lo hace, y luego recibir una factura del IRS.

Kay Bell es una escritora colaboradora de Investmentmatome, un sitio web de finanzas personales.