Impuesto a la herencia Definición y ejemplo |

Qué es:

Un impuesto a la herencia , también llamado impuesto a la herencia, es un impuesto tasado todo o una parte de un patrimonio heredado. Los seguros de vida, las pensiones, los bienes inmuebles, los automóviles, las pertenencias y las deudas son todos parte del patrimonio de uno. El "impuesto a la muerte" generalmente es un término peyorativo para este concepto.

Cómo funciona (Ejemplo):

Las tasas de impuestos a la herencia varían, y solo la porción de un valor del patrimonio por encima de un cierto umbral se grava a tasas tan altas como 50%. Estos "umbrales" a menudo cambian cada año. Muchos estados solían recibir una parte de los impuestos sobre el patrimonio recuperados por el gobierno federal, pero ahora muchos estados imponen sus propios impuestos sobre el patrimonio. Cada estado establece sus propias tasas y exclusiones del impuesto sobre sucesiones.

Los impuestos a la herencia generalmente se aplican a los bienes heredados por los herederos, pero por lo general no se aplican a los bienes heredados por los cónyuges. Los impuestos a la herencia en pequeños negocios y granjas para herederos también enfrentan un tratamiento impositivo patrimonial único.

Los incrementos, que se refieren a un aumento en el precio al que se compró una inversión, reducen las facturas de impuestos porque el IRS básicamente simula el costo original de un activo es el valor de mercado cuando hereda los activos. Por lo tanto, los herederos pueden vender esas inversiones inmediatamente y pueden pagar poco o ningún impuesto sobre la renta.

Por qué importa:

Los impuestos a la herencia no son lo mismo que los honorarios sucesorios, que también pueden costar miles de dólares. La liquidación de un patrimonio también puede incluir honorarios de albacea, honorarios del tribunal, tarifas de registro y honorarios de abogados. En muchos casos, los impuestos y tasas de herencia se deben pagar ya que el patrimonio está legalizado, lo que significa que los herederos deberán obtener el dinero inmediatamente después de la muerte de una persona. En muchos casos, los herederos tienen que vender los activos que han heredado solo para pagar los impuestos y tarifas o tienen que pedir dinero prestado para hacerlo. Parte de la planificación patrimonial, por lo tanto, se está preparando para los impuestos adeudados en el momento de la muerte, y donde uno vive puede tener un impacto significativo en la cantidad del impuesto sobre el patrimonio que pagan sus herederos.

Muchas personas intentan reducir el tamaño de su mientras todavía están vivos regalando porciones de su patrimonio. Esto se puede hacer sin activar los impuestos sucesorios, siempre que los regalos estén por debajo del límite de exención de impuestos a las donaciones. El establecimiento de un fideicomiso a menudo reduce los impuestos al patrimonio porque permite que una persona transfiera el título legal de su propiedad a otra persona mientras él o ella todavía está vivo. También otorga al fideicomisario (la persona que actúa en nombre de la persona fallecida, a veces llamada difunto) la autoridad para distribuir activos de manera inmediata a los beneficiarios en función de los términos del fideicomiso. No hay un tribunal involucrado, por lo que no hay tarifas de sucesiones y ningún registro público del valor del patrimonio. Muchos asesores financieros instan a los clientes a tener fideicomisos, especialmente aquellos que viven en estados donde las tarifas de testamento son especialmente altas o si el cliente posee una casa o bienes inmuebles. Sin embargo, los fideicomisos no son para todos, por lo que es importante buscar asesoramiento financiero adecuado.