Cómo aprovechar tus regalos para la caridad |

¿Tienes una obra de caridad favorita a la que donas regularmente? ¿En ocasiones le resulta difícil cumplir con su compromiso?

La industria de seguros de vida tiene una respuesta a su problema que es altamente efectiva, relativamente indolora, ventajosa, venga el tiempo de los impuestos y, mientras tenga buena salud, fácilmente disponible. Además, le permite dar más a su organización benéfica de lo que de otra manera podría pagar, y es lo suficientemente flexible para funcionar igual de bien para las personas que desean mantener las cosas simples como para aquellos que usan estrategias complicadas de planificación de impuestos y patrimonio para mantener el hombre del impuesto.

¿Qué puede hacer todo esto? Seguro de vida.

La gente generalmente compra un seguro de vida para satisfacer las necesidades familiares. Las parejas jóvenes que comienzan familias compran un seguro de vida para protección contra pérdidas financieras si uno de ellos muere. Los padres de niños con necesidades especiales, por ejemplo, niños discapacitados que necesitarán toda una vida de atención médica, compran un seguro de vida para garantizar que el niño reciba esa atención después de que los padres fallezcan.

Pero puede comprar un seguro de vida para cumplir su compromiso de apoyar a una organización benéfica favorita, al nombrar como beneficiario de la política de su iglesia o sinagoga, por ejemplo, su alma mater, su YMCA o YWCA local, o grandes organizaciones como la Cruz Roja o el Ejército de Salvación. Sin duda, su organización benéfica no obtendrá nada hasta que muera, pero lo bueno es que la organización benéfica probablemente obtendrá mucho más dinero del que podría obtener si, en lugar de enviar cheques todos los meses al seguro. Para pagar las primas, usted soltó las mismas sumas en la caja de recolección.

Esa es la forma más sencilla de usar un seguro de vida en un programa de donaciones: comprar la cobertura y nombrar a su organización benéfica como beneficiaria.

Simplicity tiene su precio, sin embargo. Las primas que usted paga no son deducibles de sus ingresos, por lo que termina beneficiando a su organización benéfica, pero no haciendo mucho por usted.

Hay otras formas más complicadas de hacer cosas buenas para su organización benéfica favorita y al mismo tiempo obtener algunas apalancamiento contra el hombre de impuestos. Por ejemplo, en lugar de comprar la póliza usted mismo, la organización benéfica podría comprar la cobertura, nombrarse a sí misma dueña y beneficiaria de la póliza y usar sus donaciones para pagar las primas. La ventaja para usted en un acuerdo de este tipo es que sus donaciones le deducen una deducción contra los ingresos. También mantiene el producto de la política fuera de su patrimonio. Esto es importante porque, aunque la ley de impuestos sobre bienes actualmente en general protege los beneficios del seguro de impuestos siempre que el dinero vaya a una organización caritativa, se aplican ciertas restricciones y, en cualquier caso, no puede garantizarse que las leyes no cambien. tiempo, posiblemente sometiendo los beneficios del seguro de vida a impuestos aunque su intención es que fluyan hacia la caridad.

Una estrategia menos complicada es comprar un seguro que pague dividendos, nombre a los miembros de su familia como beneficiarios y asigne los dividendos a su caridad. Las ventajas aquí son las siguientes:

• Obtiene una deducción contra el ingreso igual al monto de los dividendos que va a su organización benéfica,
• Su familia obtiene el beneficio por fallecimiento, y
• Usted conserva los derechos de propiedad en la póliza que le permite asignar los dividendos a alguna otra organización benéfica si usted y la organización benéfica original se separan.

Para el caso, mientras usted sea el propietario de la póliza, también puede cambiar los beneficiarios, por lo que si uno u otro miembro de su familia Te da un poco de dolor, puedes … bueno, puedes seguir el ejemplo de esas tías inglesas vengativas en novelas victorianas baratas que desheredan a los sobrios desaliñados.

# - ad_banner_2- # Hay otra forma de beneficiar a tu caridad favorita con un seguro de vida - donar una política existente a la caridad. Sin embargo, recuerde que debido a que su póliza califica como propiedad bajo la ley, debe seguir ciertos procedimientos para hacer el trabajo correctamente. Por ejemplo, debe entregar la póliza a la entidad benéfica y debe asignar todos los derechos de la póliza a la organización benéfica, haciéndola propietaria de la póliza, así como su beneficiario, y le otorgará el control exclusivo de la póliza. valor en efectivo, en su caso. Sobre todo, debe asegurarse de no conservar "incidentes de propiedad" - jerga de seguro - en la póliza, para que no pierda el derecho a deducir las primas de los ingresos.

Si cree que esto significa que tendrá que llamar a su abogado por teléfono para hacer bien este trato, probablemente tenga razón. Los "incidentes de propiedad" son muchos y complicados cuando se trata de un seguro de vida, y no quiere cometer un error.

Mientras tiene a su abogado por teléfono, pregunte sobre "regalos para el uso de una organización benéfica". "A diferencia de los" obsequios a una organización benéfica ". Bajo ciertas circunstancias, el gobierno federal considerará los pagos de primas que realiza directamente a la aseguradora como" obsequios para el uso de la caridad ", a diferencia de" obsequios a la caridad ", una distinción claro para los abogados inteligentes y, por supuesto, los burócratas del gobierno, pero no para los mortales comunes.

Si su abogado conoce la ley tributaria, le dirá que los "obsequios a una organización benéfica" son totalmente deducibles de los ingresos y "obsequios para el uso de la caridad "no es así, y si tiene la intención de hacer los pagos de la prima usted mismo, podría terminar perdiendo dinero. ¿Cuánto cuesta? Los pagos de primas considerados "obsequios para el uso de la caridad" son deducibles solo al 50 por ciento.

La solución, por supuesto, es hacer donaciones iguales a sus primas directamente a la organización benéfica y dejar que reduzca los cheques de las primas al asegurador.

Una cosa más antes de que suene su abogado. La donación de una póliza de seguro de vida a una organización benéfica debe calificarlo para deducir un ingreso igual al "valor justo de mercado" de la póliza oa su "base de costo ajustado".

Si su abogado es realmente inteligente, él o ella sabrá lo que significa este galimatías. Si no, llame a su contador con la esperanza de que él o ella sea más inteligente, y si eso no funciona, llame a la gente inteligente del IRS. Conocen la ley de impuestos, ¿verdad? Y sabemos sobre los buenos consejos que dan a los contribuyentes confusos que llaman, ¿verdad? Fin de la historia.