¿Cómo funciona la deducción de gastos médicos?

Si usted o sus dependientes han estado en el hospital o han tenido otra atención médica o dental costosa, guarde esos recibos, ya que podrían ayudar a reducir su factura de impuestos. A continuación se muestra cómo funciona la deducción por gastos médicos y cómo puede aprovecharla al máximo.

Valor de deducción

En general, puede deducir gastos médicos calificados que son más del 7.5% de su ingreso bruto ajustado.

Entonces, por ejemplo, si su ingreso bruto ajustado es de $ 40,000, cualquier monto que supere los primeros $ 3,000 de sus facturas médicas, o el 7.5% de su AGI, podría ser deducible. Si pagó $ 10,000 en facturas médicas, $ 7,000 podrían ser deducibles en este ejemplo.

Umbrales estatales

Su estado podría tener un umbral AGI más bajo, lo que podría ahorrarle dinero, dice Chris Whalen, un contador público certificado en Red Bank, Nueva Jersey. En ese estado, por ejemplo, el umbral AGI para deducir los gastos médicos es de solo el 2%, lo que significa que los contribuyentes allí podrían obtener un descanso en sus impuestos estatales sobre la renta, incluso si no pueden obtener uno sobre sus impuestos federales sobre la renta.

Whalen dice que es importante averiguar cuál es la regla de su estado; De lo contrario, podría dejar dinero en la mesa. "Lo veo todos los años, todo el tiempo", dice.

¿Qué gastos médicos son deducibles?

La Publicación 502 del IRS tiene la lista completa, pero aquí está en pocas palabras.

• Pagos a médicos, dentistas, cirujanos, quiroprácticos, psiquiatras, psicólogos y médicos no tradicionales.
• Hospital y asilo de ancianos.
• Acupuntura
• Programas de adicción, incluso para dejar de fumar.
• Programas de pérdida de peso para enfermedades diagnosticadas por el médico, incluida la obesidad (pero las cuotas de alimentos de dieta y de clubes de salud no cuentan)
• Insulina y medicamentos recetados.
• Admisión y transporte a conferencias médicas sobre enfermedades que usted, su cónyuge o sus dependientes tienen (pero las comidas y el alojamiento no cuentan)
• Prótesis dentales, anteojos de lectura o recetados, contactos, audífonos, muletas, sillas de ruedas y animales de servicio.
• Costos de transporte hacia y desde la atención médica.
• Primas de seguro para atención médica o seguro de atención a largo plazo si no son pagadas por su empleador y usted paga de su bolsillo después de los impuestos

Otras reglas

• Solo puede incluir los gastos médicos que pagó durante el año.
• No puede incluir los gastos que le reembolsaron (por lo tanto, si el seguro pagó la factura, no es deducible)

¿Qué no es deducible?

• Gastos funerarios o de entierro
• Medicamentos de venta libre
• Pasta de dientes, artículos de aseo y cosmética.
• Vacaciones
• La mayoría de la cirugía estética
• Goma de mascar de nicotina y parches que no requieren receta médica.

Cómo reclamar la deducción de gastos médicos.

Tendrás que seguir los siguientes pasos.

Detalle las deducciones

Primero, deberá detallar en lugar de tomar la deducción estándar. Eso puede significar pasar más tiempo en la preparación de impuestos, pero si su deducción estándar es menor que sus deducciones detalladas, debe detallar y ahorrar dinero de todos modos. Si su deducción estándar es más que sus deducciones detalladas, tome el estándar y ahorre algo de tiempo. (Lea más acerca de detallar en lugar de tomar la deducción estándar.)

Use el horario A

El formulario del Anexo A le permite hacer los cálculos para calcular su deducción. Su software de impuestos puede guiarlo a través de los pasos.

Tenga en cuenta su estado de presentación

Presentar una declaración por separado si está casado podría obtener una mayor deducción por gastos médicos, pero esta medida es riesgosa porque podría perder otros beneficios fiscales. Digamos que su cónyuge acumuló $ 6,000 en facturas médicas el año pasado. Si presenta una declaración conjunta y su AGI combinado es de $ 100,000, entonces solo se deducirá la parte de sus facturas médicas que supere el 7,5%, o la parte de más de $ 7,500. Por lo tanto, en este escenario, no puede deducir ninguna de sus $ 6,000 en facturas médicas.

Ahora, digamos que archiva por separado. Su AGI es de $ 75,000 y el AGI de su cónyuge es de $ 25,000. Debido a que las facturas médicas son de su cónyuge, él o ella podría deducir cualquier cantidad superior al 7,5% de ese AGI de $ 25,000 o $ 1,875. Eso significaría una deducción de impuestos de $ 4,125 por presentarla por separado.

Mantener buenos registros

Cumpla con esas facturas y solicite los registros de su farmacia u otros proveedores de atención para completar los huecos, dice Peter Gurian, un CPA del área de Dallas.

"Si está tomando esta deducción, es probable que esté bastante enfermo o que tenga algunos problemas con los que deba lidiar. Si ese es el caso, entonces la clave es realmente hacer un buen trabajo para hacer un seguimiento de cada gasto y gasto individual ", dice.