FSA, HSA e impuestos en 2018: cómo ahorrar

Los gastos médicos pueden tomar un gran bocado de su billetera. Sin embargo, un par de cuentas especiales son buenos remedios tanto para su médico como para las facturas de impuestos.

Como con todos los impuestos, hay excepciones y reglas especiales para ciertas situaciones. Puede encontrar más en la Publicación 969 del IRS. Si tiene preguntas adicionales, hable con el departamento de recursos humanos o de beneficios de su compañía.

¿Qué es una FSA?

Una cuenta de gastos flexible (FSA) es una cuenta del lugar de trabajo que puede usar para pagar ciertos costos médicos que surgen de su propio bolsillo, como copagos de seguros, recetas y otros artículos necesarios para cumplir con el deducible de su póliza de salud. Usted contribuye a la cuenta como una deducción de nómina de su salario y, a cambio, el IRS acuerda no gravar esa parte de su salario.

¿Qué es una HSA?

Una cuenta de ahorro para la salud (HSA) es una cuenta que puede usar para pagar una variedad de costos médicos. Solo las personas con un plan de salud con deducible alto son elegibles. Las contribuciones a una HSA son deducibles de impuestos, y las ganancias de la cuenta (si se invierten) son libres de impuestos, al igual que los retiros de gastos médicos elegibles.

Hemos escrito sobre los conceptos básicos de las FSA y las HSA: cómo abrir una cuenta, qué está cubierto y qué no está cubierto, algunos de los cuales están determinados por las reglas del IRS. Aquí, sin embargo, nos centraremos en sus implicaciones y ventajas fiscales.

¿Cuánto puedo aportar a una FSA?

El IRS establece el máximo que puede contribuir a una FSA cada año en función de la inflación. Para 2018, el límite de contribución de la FSA es de $ 2,650, que asciende a alrededor de $ 221 por mes.

¿Cuánto puedo aportar a una HSA?

El monto máximo que puede aportar a su HSA también depende de la inflación, así como del tipo de póliza de seguro con deducible alto que tenga. Para 2018, el límite de contribución de cobertura individual es de $ 3,450 y el límite de cobertura familiar es de $ 6,900. Si tiene 55 años o más, puede poner $ 1,000 adicionales en su HSA.

¿Cómo puedo contribuir a una FSA o HSA?

Contribuciones de la FSA

• Una vez que configure su FSA en el trabajo, las contribuciones saldrán automáticamente de su cheque de pago y entrarán en su cuenta en cada período de pago.
• Buenas noticias: el dinero se contribuye antes de impuestos, por lo que su factura de impuestos de nómina debería ser un poco más pequeña.

Contribuciones de HSA

• Si su HSA se basa en un plan de salud con deducible alto que obtiene a través del trabajo, su empleador puede establecer deducciones de nómina en su cuenta, lo que significa que el dinero se destinará a su HSA libre de impuestos.
• Si realiza contribuciones de HSA directamente, es posible que pueda reclamar una deducción de impuestos por esa cantidad cuando presente su declaración de impuestos. No tiene que detallar para reclamar la deducción de HSA.
• Si está buscando una forma de último momento para reducir su factura de impuestos, tenga en cuenta lo siguiente: tiene hasta la fecha límite anual de presentación de impuestos de abril para depositar dinero en una HSA para el año fiscal anterior.

¿Cómo accedo al dinero en mi cuenta FSA o HSA?

• Con una FSA, por lo general, usa una tarjeta de débito vinculada a la cuenta, o paga de su bolsillo y luego envía los recibos al administrador de la FSA para que pueda obtener un reembolso. Por lo general, es más fácil usar una tarjeta de débito FSA, pero recuerde que se le puede pedir que proporcione recibos para probar que sus compras fueron gastos médicos elegibles.
• Con una HSA, es probable que reciba una tarjeta de débito vinculada a su cuenta HSA. Junto con otros formularios de impuestos anuales, su administrador de HSA emitirá un Formulario 1099-SA que muestra las distribuciones de la cuenta. Guarde los recibos y la documentación de en qué gastó el dinero, en caso de que el IRS cuestione su deducción de impuestos.

¿Qué pasa si no uso todo el dinero?

FSA

• El principal inconveniente de una FSA es que es un plan de uso o pérdida. Si termina teniendo un año saludable y le queda dinero en su FSA al final del período de beneficios, su empleador obtiene el dinero en exceso.
• Buenas noticias: algunos lugares de trabajo ofrecen opciones de transferencia (limitado a $ 500 según las reglas del IRS) o un período de gracia de unos pocos meses (a veces hasta mediados de marzo) para gastar los fondos de la FSA, pero no están obligados a hacerlo.

HSAs

• El dinero de la HSA es suyo, no hay fechas límite para retirar fondos, incluso si ya no tiene el mismo plan de salud con deducible alto. Incluso puede invertir el dinero de su HSA en fondos mutuos u otros instrumentos financieros, y el dinero puede seguir creciendo con impuestos diferidos y ser utilizado libre de impuestos para pagar gastos médicos calificados en cualquier momento.
• Sin embargo, use el dinero de la HSA por razones médicas. Si tiene menos de 65 años y usa los fondos para otros fines, ese dinero se convierte en un ingreso sujeto a impuestos, y podría enfrentar un impuesto adicional del 20% sobre el uso no médico del dinero HSA.
• Una vez que cumpla 65 años, puede usar el dinero de la HSA para cualquier cosa, pero deberá impuestos sobre los retiros que no se utilizan para pagar gastos médicos.

¿Que sigue?

• ¿Quieres tomar acción?

  Aprender cómo para cambiar la cantidad de impuestos retenidos de su cheque de pago

• ¿Quieres bucear más profundo?

  Ver ¿Cómo funciona la deducción de gastos médicos?

• ¿Quieres explorar relacionados?

  Asegurarse No has pasado por alto estos 20 grandes recortes de impuestos