Definición y ejemplo de bonos EE

Qué es:

Bonos EE son uno de los dos tipos de bonos de ahorro vendidos por el Tesoro de los EE. UU. (El otro es I Bonds).

Cómo funciona (Ejemplo):

EE Bonds son bonos de cupón cero ya que ganan intereses mensualmente pero no pagan ese interés hasta que no vencen o se canjean. Los compuestos de interés semestralmente. Los bonos de

EE vienen en papel o en forma electrónica. Los bonos de papel EE se venden al 50% del valor nominal, lo que significa que el inversionista paga $ 50 por un bono de $ 100, y el bono no vale su valor nominal hasta que madure. Los Bonos Electrónicos de EE, por otro lado, se venden al valor nominal, lo que significa que el inversionista paga $ 50 por un bono de $ 50. Los Bonos Electrónicos de EE se pueden comprar por cualquier monto superior a $ 25, pero los bonos de ahorro de papel solo se pueden comprar en $ 50., $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, $ 5,000 y $ 10,000 incrementos. Los inversores pueden comprar hasta $ 30,000 en bonos EE en un año de una institución financiera oa través del sitio web TreasuryDirect del Tesoro de los Estados Unidos.

[Característica InvestingReserve: Cómo utilizar TreasuryDirect para comprar bonos del gobierno estadounidense]

Tenga en cuenta que los ciudadanos estadounidenses Los residentes oficiales de los EE. UU. y los empleados del gobierno de EE. UU. (independientemente de su estado de ciudadanía) pueden comprar y poseer bonos de EE. Los menores también pueden poseer bonos EE.

Cuando un Bono EE vence, el inversionista recibe el valor nominal del bono más el interés acumulado. Los bonos EE no se pueden canjear durante los primeros 12 meses en que están vigentes, y los inversores que los canjean en los primeros cinco años pierden los últimos tres meses de interés como penalización. Es importante tener en cuenta que aunque un Bono EE continúa generando intereses hasta la fecha de vencimiento final, la fecha de vencimiento final puede ser muchos años después de la fecha de emisión original.

Los Bonos EE actuales generalmente generan intereses durante 30 años, pero EE Los bonos tienen diferentes vencimientos y tasas de interés. Por ejemplo, los Bonos EE emitidos antes de noviembre de 1982 generan intereses al tipo más alto garantizado o basado en el mercado. Los bonos emitidos entre noviembre de 1982 y febrero de 1983 ofrecieron una tasa garantizada por un número inicial de años y luego tuvieron una tasa variable basada en el mercado a partir de entonces. Los bonos emitidos desde marzo de 1993 hasta abril de 1995 solo tienen vencimientos a 18 años, mientras que los bonos emitidos desde mayo de 1995 a abril de 1997 tienen vencimientos a 30 años. Los bonos emitidos después de mayo de 2005 tienen un tipo de interés fijo igual al 90% del plazo. rendimiento promedio del mercado en bonos del Tesoro a cinco años durante los seis meses anteriores a la emisión del bono EE. Tasa de la Oficina de Deuda Pública el 1 de mayo y el 1 de noviembre.

El interés de EE Bonds está exento de impuestos estatales y locales. Sin embargo, está sujeto a impuestos federales, pero solo en el año en que el bono se venza o se canjee.

Por qué es importante:

Los bonos de ahorro de EE son inversiones simples y de bajo riesgo. La exención fiscal estatal y local, así como una exención federal para el pago de la matrícula, hacen que los bonos EE sean especialmente ventajosos para los inversores en grupos impositivos altos o aquellos con hijos que se dirigen a la universidad.

Los bonos EE son muy líquidos: pueden canjearse en línea o en casi cualquier institución financiera (pero tenga en cuenta que no tienen mercado secundario, lo que significa que no se pueden negociar entre inversores individuales).

Sin embargo, los bonos EE ofrecen una tasa de rendimiento muy baja y carecen de protección contra la inflación debido a su tasa de interés fija. Tampoco hay oportunidades de ganancias de capital con bonos de EE, ni proporcionan ingresos actuales a menos que el inversor canjee el bono. Como los bonos de EE ya ofrecen un aplazamiento de impuestos, rara vez es ventajoso retenerlos en cuentas con impuestos diferidos.