Annuitant Definición y ejemplo |

Qué es:

Un annuitant es la persona cuya edad y esperanza de vida afectan el tamaño de los pagos mensuales para el propietario de una anualidad.

Cómo funciona (Ejemplo):

Una anualidad es similar a un producto de seguro de vida, pero existen diferencias importantes entre los dos. Bajo los términos de una póliza de seguro de vida, la aseguradora generalmente hará un pago a la muerte del asegurado. Según los términos de una renta vitalicia, la compañía realiza sus pagos durante la vida del rentista. Y a menos que el contrato de anualidad especifique un beneficiario, los pagos de anualidad se detienen al fallecer el beneficiario.

El propietario y el beneficiario son generalmente la misma persona, y en algunos casos la compañía de anualidad exige que sean la misma persona. La mayoría de los pagos de anualidad se detienen al fallecer el beneficiario, denominado "opción de vida solamente".

Sin embargo, algunas anualidades permiten que el propietario nombre un beneficiario, que hereda lo que queda de la anualidad después de que muere el pensionado.

Por ejemplo, si compra una anualidad de la Compañía XYZ y nombra a su hermana mayor como beneficiaria de la anualidad, los pagos de la anualidad se basan en la edad y la esperanza de vida de su hermana. Si nombra a su hijo como el beneficiario, heredará lo que quede de la anualidad cuando fallezca el beneficiario, su hermana.

En la mayoría de los casos, el beneficiario y el beneficiario no pueden ser la misma persona a menos que el propietario y el pensionista son personas separadas. Algunas compañías de seguros ofrecen opciones de vida más cinco o más de diez, por lo que los pagos de anualidades se otorgan a los beneficiarios nombrados durante cinco o diez años después de la muerte del pensionista si la muerte es más rápida de lo esperado.

Por qué es importante:

Las anualidades pueden ser buenas apuestas para algunos inversionistas de ingresos, pero su adecuación depende de los objetivos financieros del inversionista, la situación fiscal y los tipos de anualidades disponibles.

Las anualidades generalmente implican pagar una suma global y luego recibir pagos periódicos por un cierto período de tiempo. Las expectativas de inflación y de tasa de interés pueden afectar el tipo de renta vitalicia que el inversionista elija, al igual que los deseos del inversionista para sus dependientes y herederos.

La tributación de anualidad puede ser extremadamente confusa. Por ejemplo, cuando un beneficiario hereda una anualidad, se le gravan las ganancias de la anualidad a la tasa de impuesto ordinaria en lugar de obtener un aumento en la base, como sería el caso si él o ella hubiera heredado las acciones de los fondos mutuos. Por lo tanto, es importante trabajar con un abogado de impuestos, planificador de patrimonio o CPA para asegurarse de que comprende los términos de una anualidad en particular antes de invertir.