Cómo regalar acciones a un nuevo graduado

La temporada de graduación está en pleno apogeo y para muchos estadounidenses eso significa una cosa: es hora de ir al cajero automático.

Se espera que el efectivo sea el nuevo regalo este año para los nuevos graduados, seguido de tarjetas de felicitación y de regalo, según los resultados de la encuesta publicada este mes por la Federación Nacional de Minoristas. La apelación es obvia: el destinatario puede gastar el dinero como le plazca, no hay problemas con los recibos o devoluciones y se requiere un mínimo esfuerzo por parte del donante.

Si te gusta la idea de dar dinero en efectivo pero quieres algo con más fuerza, considera el stock. Potencialmente tiene una vida útil más larga y mayores rendimientos. Un regalo de acciones también ayuda al destinatario a aprender cómo invertir.

Sin embargo, hay algunas consideraciones exclusivas del regalo de regalo, que incluyen la comprensión de las necesidades financieras inmediatas del destinatario. Aquí hay cuatro preguntas a considerar antes de dar a la acción.

1. ¿Son las existencias el regalo correcto?

Es generoso ayudar a alguien a invertir para el futuro, pero ser consciente de las necesidades apremiantes del receptor. ¿El nuevo graduado tiene una deuda de tarjeta de crédito con alto interés? ¿Está enfrentando perspectivas de trabajo inciertas? ¿Tiene gastos futuros (mudarse a una nueva ciudad, por ejemplo) que podrían endeudarla?

Si “sí” es la respuesta a cualquiera de los escenarios anteriores, el don de inversiones puede no ser práctico. Peor aún, un nuevo graduado con problemas de efectivo podría verse tentado a vender las acciones y renunciar a los beneficios a largo plazo al tiempo que genera impuestos.

Si el regalo es para un menor, hay formas de limitar cuándo o cómo accederá a esa inversión. Al configurar una cuenta de custodia, administrará la cuenta en su nombre hasta que sea mayor de edad (generalmente 18 o 21 años, aunque algunos estados le permiten especificar una edad mayor). En ese momento, ella será libre de hacer lo que le plazca.

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2. ¿Transferir o comprar?

Hay dos formas básicas de otorgar acciones: transferir acciones que ya posee o comprar nuevas. Decidir cuál es el mejor dependerá de sus tenencias actuales y las implicaciones fiscales para el destinatario.

Dado que el regalo se realiza teniendo en cuenta el interés superior del destinatario, debe saber que transferirle las acciones significa que también está transfiriendo cualquier carga fiscal sobre las ganancias de capital de esas acciones. Cuando llegue el momento de vender, se enfrentarán a ganancias de capital realizadas en función del valor de las acciones cuando lo compró por primera vez.

Por ejemplo, si está regalando 100 acciones de una empresa que compró a $ 25 por acción y el receptor las vende cuando las acciones se cotizan a $ 40 por acción, pagarán impuestos sobre una ganancia de capital de $ 1,500. Si, en cambio, tuviera que comprar y obsequiar nuevas acciones de esa misma acción cuando se negociaba a $ 35 por acción y la vendieran a $ 40, solo pagarían ganancias de capital de $ 500.

Si aún desea transferir acciones de una tenencia existente, el proceso varía según la forma en que tenga las acciones: en un certificado en papel, con una correduría o mediante el registro directo con la compañía. Comuníquese con la institución que supervisa sus propiedades para averiguar qué pasos y documentos son necesarios para completar la transferencia.

En general, necesitará lo siguiente: una descripción de los valores que está regalando (nombre de la empresa, símbolo de marca y número de acciones), su número de cuenta y su información de contacto, así como el nombre completo del destinatario, el número de Seguro Social, información de contacto y la cuenta donde se debe transferir la inversión.

Si el destinatario es un novato en el mundo de las inversiones y no tiene una cuenta de corretaje, es posible que pueda transferir acciones a través del Sistema de Registro Directo. Esto pondrá al destinatario en los libros como un inversor con la empresa.

Si está buscando dar una acción que actualmente no posee (o no quiere separarse de sus propias acciones), tiene opciones. Al igual que una transferencia, deberá dirigir esta compra a una cuenta a nombre del destinatario mediante la compra de acciones directamente a través de la compañía emisora ​​o una correduría.

Varios sitios web atienden a las personas que desean ofrecer acciones, incluyendo GiveAshare.com, SparkGift.com y Stockpile.com, pero puede haber una prima por la novedad. Comprar una acción de una empresa y tener el certificado enmarcado podría costar hasta el doble del precio actual de las acciones en GiveAshare, por ejemplo. Para cualquiera de estos sitios, asegúrese de verificar las tarifas, que pueden ser más altas que las de una correduría tradicional.

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3. ¿Qué tan generoso quieres ser?

Ya sea que esté transfiriendo acciones o comprando nuevas para impulsar la cartera de inversiones de un nuevo graduado, es probable que haya límites para su generosidad. El IRS está de acuerdo.

Puede hacer donaciones anuales de hasta $ 14,000 (que incluye el valor de las acciones) a cualquier número de destinatarios y estará exento de pagar los impuestos federales sobre donaciones. Ve por encima de esa cantidad y deberás.

Tu altruismo también tiene otras implicaciones fiscales. Usted obtiene un beneficio fiscal cuando transfiere acciones al evitar impuestos sobre las ganancias de capital sobre esa inversión, pero como se indicó anteriormente, el receptor asume esa carga. Para las nuevas inversiones, no hay beneficio fiscal de ganancias de capital para el donante y la base de costo para el receptor es el valor de la inversión en el momento de la compra.

4. ¿Qué lecciones quieres impartir?

El efectivo puede ser rey en la graduación, pero también está aquí hoy, mañana se ha ido. Los regalos en existencia pueden ser memorables y significativos más allá del potencial de ganancias financieras, como muestra la historia de Alex Whitehouse. Como un niño pequeño, recibió 10 acciones en una empresa de servicios públicos de su abuelo.

"Al principio solo estaba emocionado de recibir algo en el correo con mi nombre, pero más tarde despertó un interés en el mercado de valores y una apreciación por el impacto de los dividendos reinvertidos", dice Whitehouse, quien ahora es presidente de Whitehouse. Gestión de la riqueza en Vancouver, Washington. "Ese regalo tuvo un gran impacto en mí. Me llevó al camino de convertirme en asesor financiero ”.

Ahora, Whitehouse ayuda a sus clientes a pagar este adelanto, recomendando acciones de regalo de abuelos a sus nietos, particularmente las acciones de compañías que resonarán con la generación más joven.

Los regalos en stock requieren más planificación que meter dinero en una tarjeta de felicitación. Pero al hacer ese esfuerzo, tal vez despierte un interés inicial en invertir o ayude al plan del receptor para el futuro, y es imposible predecir a dónde puede llevar eso.

Anna-Louise Jackson es escritora del personal de Investmentmatome, un sitio web de finanzas personales. Correo electrónico: [email protected]. Twitter: @ aljax7.