Lo que todo inversionista con dividendos debe saber sobre impuestos |

Parece monstruosamente injusto que tenga que pagar impuestos sobre los dividendos.

Después todo, ese dinero ya ha sido gravado. Una empresa que paga dividendos paga impuestos sobre sus propios ingresos y comparte los beneficios en forma de pago de dividendos a los accionistas.

Sin embargo, la injusticia de esto no impide que el Tío Sam desee el recorte de sus ganancias por dividendos.. Si va a invertir en dividendos y desea reducir su factura de impuestos, necesita saber cómo funciona.

Antes de invertir en dividendos, aquí hay algunas cosas que debe saber:

Los dividendos son una categoría aparte de los ingresos ordinarios y las ganancias de capital. Los dividendos no se consideran ganancias de capital. Como resultado, no se ven como "a largo plazo" o "a corto plazo".

Si bien en los últimos años la tasa impositiva ha sido la misma para los dividendos "calificados" que las ganancias de capital a largo plazo, no Acostúmbrate a esto: la tasa de impuestos sobre dividendos puede cambiar independientemente de lo que esté sucediendo con la tasa de impuesto a las ganancias de capital a largo plazo.

En el pasado, las ganancias de dividendos se trataron como ingresos regulares y se gravaron con tu impuesto marginal tarifa. Sin embargo, los dividendos no se consideran ingresos regulares. Están separados y tienen, desde la implementación de los llamados recortes impositivos de Bush, gozaron de una consideración impositiva especial.

Los inversores en dividendos adinerados se enfrentan a un aumento impositivo a partir de 2013. El trato especial por dividendos vence a los a fines de 2012. Sin embargo, el acuerdo fiscal impuesto por los acantilados cambió un poco las cosas. Los dividendos conservan un estado tributario privilegiado, con aquellos en los grupos de 10% y 15% que siguen pagando 0% en ganancias de dividendos "calificados", mientras que otros pagan 15%.

Los que ganan mucho se enfrentan a un destino diferente. Aquellos que presentan una declaración individual que ganan $ 400,000 al año y quienes se inscriben como casados ​​que ganan $ 450,000 al año verán una tasa impositiva del 20% sobre los dividendos calificados a partir de 2013. Si usted es un gran contribuyente y puede encontrar una manera de mantener sus ingresos por debajo del umbral, no estará sujeto a la tasa de impuestos más alta.

Esto es lo que el IRS considera un dividendo "calificado". Ningún dividendo disfruta del tratamiento fiscal especial. Asegúrese de que sus ganancias de dividendos estén "calificadas". Estas son las palabras exactas que usa el IRS para definir qué "califica" un dividendo para la tasa de impuestos especial:

"[S] debe haber retenido las acciones durante más de 60 días durante el período de 121 días que comienza 60 días antes de la fecha ex-dividendo. "

Y, para acciones preferentes:

" [S] debe haber mantenido el valor accionario más de 90 días durante el período de 181 días que comienza 90 días antes de la fecha ex-dividendo si los dividendos se deben a períodos que suman más de 366 días. "

La fecha sin dividendo, como se indica en nuestro Diccionario financiero, es el día en que todas las acciones compradas y vendidas ya no se adjuntan con el derecho a recibir el dividendo declarado más recientemente.

La fecha ex-dividendo es normalmente dos días hábiles antes de la fecha de registro. Si compra una acción en o después de su fecha ex-dividendo, no recibirá el próximo pago de dividendo. En cambio, el vendedor obtiene el dividendo. Si compra antes de la fecha ex-dividendo, obtendrá el dividendo.

Aquí hay un ejemplo:

El 27 de julio de 2010, la Compañía XYZ declara un dividendo pagadero el 10 de septiembre de 2010 a sus accionistas. XYZ también anuncia que los accionistas registrados en los libros de la compañía en o antes del 10 de agosto de 2010 tienen derecho al dividendo. La acción se iría sin dividendo dos días hábiles antes de la fecha de registro.

En resumen, debe haber retenido la acción por un tiempo antes de poder cobrar un dividendo. Esto evita que los inversores adquieran acciones de dividendos en grandes cantidades antes de que las acciones salgan ex dividendo y obtengan los beneficios fiscales de una gran ganancia inesperada de dividendos.

Los dividendos reinvertidos siguen gravados. Muchos inversores de dividendos se sorprenden al descubrir que adeuda impuestos sobre sus dividendos reinvertidos. Es cierto que en realidad no obtiene el dinero en sus manos en todos los casos de dividendos reinvertidos, especialmente si usa un DRIP para reinvertir automáticamente sus dividendos.

Sin embargo, aún tiene que pagar impuestos sobre ella.

Ganancias de dividendos de refugios en una cuenta con ventajas impositivas. Si desea proteger sus ganancias de dividendos del Tío Sam, puede hacerlo con la ayuda de un beneficiario de impuestos. cuenta. Si mantiene sus acciones de dividendos en una IRA tradicional o en una 401 (k) tradicional, no deberá pagar impuestos sobre sus ganancias de dividendos, incluidos los dividendos reinvertidos, en el año en que los reciba. En cambio, las ganancias tienen impuestos diferidos.

Usted paga impuestos más tarde, cuando retira dinero de su cuenta. El monto que retire se grava con su tasa marginal, sin importar de dónde provengan las ganancias. Si cree que su tasa impositiva marginal será más alta al momento de la jubilación que la tasa de impuestos sobre dividendos, no hay razón para mantener sus acciones de dividendos en una cuenta tradicional.

Sin embargo, con una cuenta Roth, nunca tendrá que preocuparse por impuestos sobre sus dividendos. Usted paga impuestos antes de realizar su contribución a su cuenta. Los dividendos (y los dividendos reinvertidos) se ingresan en su cuenta Roth como ganancias, y no tiene que preocuparse por pagar impuestos cuando los retira.

Lo mismo se aplica a una cuenta de ahorros para la salud (HSA). Puede mantener existencias de dividendos en una HSA, y siempre que use las ganancias para gastos de atención médica calificados, nunca tendrá que pagar impuestos sobre sus ganancias de dividendos, y obtendrá una deducción de impuestos por sus contribuciones para arrancar.

The Investing Answer: Planifique reducir los impuestos que paga sobre las ganancias de los dividendos para que pueda aumentar su riqueza a un ritmo más rápido. Si califica, una cuenta de jubilación Roth o una HSA puede ser una excelente manera de proteger sus ganancias de dividendos.