¿Cuál es el mejor plan de jubilación para su pequeña empresa?
Por: James Shagawat
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Las personas que trabajan por cuenta propia tienen varios planes de jubilación especiales entre los que elegir, incluida una Pensión de Empleado Simplificada (SEP), una Keogh, una SIMPLE o una 401 (k) individual. Todos los planes le permiten deducir sus contribuciones de sus ingresos, y el dinero crece con impuestos diferidos en la jubilación.
SEP-IRA
El SEP está diseñado para personas que trabajan por cuenta propia y propietarios de pequeñas empresas, generalmente con 25 empleados o menos.
Los SEP funcionan bien para empresas familiares. Todos deben tener el mismo partido. Una vez que contratas fuera de la familia, comienza a no funcionar tan bien.
SEP es la opción de plan adecuada cuando el empleador va a financiar todos los beneficios del plan.
El SEP es más fácil de configurar para un empleador que un plan calificado como un 401 (k), porque los documentos del plan son menos complicados y hay menos requisitos de informes del IRS. Esto se traduce en menores gastos de administración y menos tiempo dedicado a operar el plan.
Las contribuciones deben ser total e inmediatamente asignadas en las contribuciones a SEPS. La adquisición de derechos es cuando las contribuciones del empleador ahora son totalmente suyas.
SENCILLO
SIMPLE es una IRA utilizada por pequeñas empresas con 100 o menos empleados.
Cuando el empleador quiere permitir que los empleados tengan la oportunidad de realizar contribuciones adicionales antes de impuestos, entonces la opción SIMPLE es la SIMPLE.
SIMPLE es más fácil de configurar para un empleador que un plan calificado como un 401 (k) porque los documentos del plan son menos complicados y hay menos requisitos de informes del IRS.
Las contribuciones deben ser total e inmediatamente asignadas en las contribuciones a SIMPLE.
Si tiene empleados que no sean de la familia, como empleador, solo tiene la responsabilidad de igualar si el empleado contribuye. Las contribuciones son menores que las de un 401 (k). La contribución máxima para los empleados en 2013 es de $ 12,000 más una recuperación de $ 2,500 si tiene más de 50 años. Los $ 12,000 son solo la contribución máxima del empleado. El empleador puede igualar hasta el 2% de la remuneración de los empleados por encima de la contribución máxima. El empleador debe ofrecer el plan para cada empleado elegible. (Esto incluye al propio empleador).
Solo 401 (k)
El mejor plan de jubilación si usted trabaja por cuenta propia. El solo 401 (k) combina las mejores características del SIMPLE y el SEP.
Si no tiene empleados que no sean cónyuges, puede aprovechar un plan de jubilación conocido como 401 (k), también llamado solo 401 (k).
No tiene que ganar tanto como lo hace con otros planes de jubilación para calificar para la contribución máxima deducible de impuestos. El solo 401 (k) te da límites de contribución mucho más altos. Puede contribuir hasta $ 17,500 en 2013 como empleado, $ 5,500 adicionales si tiene más de 50 años. Luego, su empresa puede aportar otro 20% de su ingreso de trabajo por cuenta propia (definido como el ingreso total del negocio menos la mitad de su autoempleo). impuesto sobre el empleo).
Roth Solo 401 (k)
El Roth Solo 401 (k) posee los mismos beneficios del Solo 401 (k), pero con los beneficios fiscales de las contribuciones de tipo Roth.
Si desea las ventajas fiscales Roth (distribuciones libres de impuestos) con un límite de contribución sustancial, entonces el Roth Solo 401 (k) es para usted. Además, si estaba interesado en una cuenta IRA Roth, pero no califica debido a los límites de ingresos, entonces el Roth Solo 401 (k) es una opción a considerar.
Pregúntate a ti mismo qué quieres obtener del plan. ¿Desea proporcionar de forma adecuada a los empleados de rango y archivo o favorecer a los empleados clave y cumplir los requisitos mínimos para otros empleados? ¿Desea atraer, retener y motivar a los empleados clave o desea el plan más conveniente desde el punto de vista administrativo? Saber lo que quieres te llevará por el camino torcido hacia el plan perfecto.
