Es hora de que las parejas gay revisen sus planes financieros

Por Gavin L. DiStasi

Obtenga más información sobre Gavin en nuestro sitio Pregunte a un asesor

Cuando la euforia desaparezca un poco del fallo histórico de la Corte Suprema que legalizó el matrimonio entre personas del mismo sexo en todo el país, será el momento para que muchas parejas echen un buen vistazo a lo que significa la decisión para su planificación financiera, planificación de sucesiones y planificación fiscal. Estrategias para seguir adelante.

Para aquellos que viven en estados que ya reconocieron el matrimonio entre personas del mismo sexo, la decisión puede no resultar en cambios reconocibles desde el principio. Pero para aquellos en estados que anteriormente no reconocían el matrimonio entre personas del mismo sexo, o para aquellos que planean mudarse a otro estado ahora o en el futuro, es probable que la decisión del tribunal cambie realmente el juego.

En 2014, escribimos un artículo en el que se describían muchos de los efectos financieros que podrían producirse como resultado de la decisión de la Corte Suprema de 2013 en contra de la Ley Federal de Defensa del Matrimonio. Esa decisión dejó a su paso un mosaico de leyes sobre una amplia gama de asuntos financieros: el estado de presentación de impuestos, las designaciones de los beneficiarios y las exenciones de impuestos sobre donaciones y sucesiones, solo por nombrar algunas. La forma en que una pareja se ocupaba de estos problemas dependía en gran medida del estado en el que vivían.

Antes del fallo más reciente de la Corte Suprema, las parejas casadas del mismo sexo que vivían en uno de los 14 estados que no reconocían su matrimonio se vieron obligadas a preparar dos juegos de declaraciones de impuestos federales. Primero, completarían sus declaraciones federales casadas. Luego, una pareja tuvo que completar las declaraciones "ficticias" como dos personas individuales para que pudieran completar sus declaraciones de impuestos estatales. Además, las parejas en estos estados no podían recibir los beneficios del cónyuge para el Seguro Social, a menudo se les negaban los beneficios del cónyuge y los sobrevivientes para los planes de jubilación y salud provistos por el empleador, y a menudo tenían que lidiar con posibles implicaciones de impuestos a la sucesión ya que no podían heredar todo el dinero. activos de un cónyuge fallecido libres de impuestos, como lo podrían hacer los cónyuges "tradicionalmente" casados.

Para lidiar con estos diferentes conjuntos de estándares, los asesores financieros, los abogados de planificación patrimonial y los profesionales de impuestos tuvieron que improvisar estrategias elaboradas solo para ejecutar las directivas de planificación más básicas para los clientes de parejas del mismo sexo.

La decisión de los jueces debe poner fin a la necesidad de gran parte de este trabajo de planificación complicado (y costoso) al estandarizar las leyes en todos los estados para todas las parejas casadas. Las parejas casadas del mismo sexo ahora podrán aprovechar todos los beneficios y estrategias financieras que han estado disponibles para las parejas del sexo opuesto durante años.

Como hemos visto con los grandes cambios culturales en el pasado, indudablemente habrá ruidos de sable y desafíos por parte de los opositores de esta decisión, pero es claramente una victoria para la igualdad, tanto social como económicamente. Y si bien tiene mucho sentido que aquellos que han esperado tanto tiempo para que llegue el día de hoy no tengan estrategias fiscales, planes financieros y planes patrimoniales en su mente, una vez que el júbilo haya desaparecido un poco, se recomienda que vuelvan a visitarlos. esos planes para asegurarse de que están aprovechando al máximo los beneficios que ahora disfrutan como parejas casadas totalmente reconocidas.

Imagen a través de iStock.