Probate, y cómo evitarlo

Por Heather Castle, CFP

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El tema de la legalización plantea muchas preguntas, pero el más frecuente es el simple: ¿Cómo puedo evitarlo?

En primer lugar, vamos a entender qué es la sucesión. La sucesión testamentaria es el proceso legal utilizado para determinar si la voluntad de una persona fallecida es genuina y válida. La sucesión también determina quiénes son los beneficiarios cuando alguien muere sin testamento, también conocido como "intestado".

Los tribunales de sucesiones designan a un ejecutor, que tiene la autoridad para disponer de los bienes del fallecido, según lo estipulado por el testamento o según lo decida el tribunal, generalmente en casos de no testamento.

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El proceso de legalización tiene algunos inconvenientes. Puede llevar meses, incluso años, para establecerse. Debido a las audiencias judiciales y las evaluaciones de propiedad requeridas, puede ser costoso. Además, es un proceso público que no ofrece privacidad a un patrimonio, revelando los tipos y cantidades de activos.

Debido a estas desventajas, muchas personas se están alejando de usar un testamento como el único medio para transferir sus propiedades y activos cuando mueren.

Aquí hay tres formas comunes de evitar la sucesión testamentaria:

Tenencias conjuntas

La tenencia conjunta con el derecho de supervivencia (JTWROS, por sus siglas en inglés) implica dividir la propiedad de los activos entre dos personas, generalmente los cónyuges. Esto otorga al cónyuge sobreviviente la propiedad inmediata de todos los bienes de la persona fallecida en el momento de la muerte. Retira de su patrimonio los activos que son propiedad del difunto, evitando así la sucesión.

Un tipo de acuerdo relacionado, llamado tenencia en común, no incluye el derecho de supervivencia. En este caso, la parte de una persona no necesariamente irá a la otra persona, sino a la persona que nombre en el testamento.

Designaciones de beneficiarios

Otra forma de transferir activos directamente a personas específicas sin pasar por un proceso de sucesión es designando beneficiarios en activos como cuentas de jubilación, incluidas las IRA, y pólizas de seguro de vida y de anualidades. En este caso, los activos se transferirían de forma privada fuera de la voluntad y evitarían la sucesión. Para muchas cuentas que no son de retiro, puede hacer designaciones como "pagar en caso de fallecimiento" o "transferible en caso de fallecimiento", que funcionan como agregar un beneficiario.

El uso de estas designaciones permite que algunos activos eviten la sucesión, pero no todos. Otros activos que no permiten designaciones de beneficiarios seguirán pasando por la sucesión, a menos que haga una planificación adicional. Estos tipos de activos incluyen bienes raíces y bienes personales, como joyas, arte y artículos de colección.

Fideicomisos en vida

Una confianza viva o "confianza revocable" es una de las formas más populares para evitar la legalización de la sucesión. Coloca los activos en un fideicomiso mientras el otorgante, el propietario de los activos, está vivo. El otorgante tiene acceso a los activos y puede usarlos y beneficiarse de ellos mientras esté vivo.

Cuando el otorgante fallece, el fideicomiso se convierte en "irrevocable" y distribuye los activos a los beneficiarios de la forma en que el otorgante estipuló en los documentos del fideicomiso.

Al eliminar los activos del nombre del otorgante y ponerlos en nombre del fideicomiso, el otorgante los elimina de su patrimonio. Eso permite que los activos de fideicomiso pasen eventualmente de otorgante a beneficiarios.

Si usa un fideicomiso activo para eludir la sucesión, también necesitará un testamento. El uso de un fideicomiso activo junto con un testamento, generalmente denominado "testamento de volcado", garantiza que cualquier propiedad personal que no haya colocado en el nombre del fideicomiso pasará al fideicomiso cuando usted muera.

Al igual que con todos los aspectos de su patrimonio, debe comunicarse con un abogado con experiencia para analizar el proceso de la sucesión y las leyes de su estado y si debe considerar tratar de limitar o evitar la sucesión.

Heather Castle es una planificadora financiera certificada y fundadora de Castle Wealth Advisors LLC en Los Ángeles.