Uso de las ventajas fiscales del seguro de vida en su plan financiero

Por Brad Cummins

Obtenga más información sobre Brad en Investmentmatome's Ask An Advisor

Si bien la mayoría de las personas pueden considerar las ganancias del seguro de vida simplemente como una forma de pagar una deuda o de reemplazar los ingresos del asegurado, existen beneficios relacionados con los impuestos que pueden hacer que las pólizas de seguro de vida sean una herramienta de planificación viable en otras áreas de sus finanzas.

Ciertamente, una de las principales ventajas del seguro de vida es que los beneficios del beneficio por fallecimiento se destinan a los ingresos del beneficiario, libres de impuestos. Esto significa que el receptor de los fondos puede hacer un uso completo del dinero para pagar la deuda, reemplazar los ingresos perdidos o satisfacer otras necesidades importantes en un momento difícil.

A pesar de que el seguro de vida a término solo proporciona protección de beneficio de muerte pura, el seguro de vida permanente es una historia diferente. Las pólizas de seguro de vida permanentes brindan cobertura de beneficios por fallecimiento más un componente de valor en efectivo que puede permitir que el asegurado acumule una cantidad sustancial de ahorros con impuestos diferidos a lo largo del tiempo. Como agente de seguros de vida independiente, he trabajado con clientes que incorporaron algunas de estas características con ventajas impositivas en su planificación de diversas maneras.

Hay varios tipos de pólizas de seguro de vida permanente disponibles en el mercado hoy en día. Estos incluyen la vida entera, la vida universal, la vida variable, la vida universal variable y el seguro de vida universal indexado.

Las ventajas relacionadas con los impuestos disponibles para el asegurado de vida permanente durante la vida incluyen:

• Crecimiento con impuestos diferidos

Con las pólizas de seguro de vida permanentes, la ganancia en el valor en efectivo no se grava hasta que se retira. Esto significa que los fondos son esencialmente capaces de obtener ganancias además de las ganancias, año tras año, lo que permite que el dinero crezca sustancialmente con el tiempo. Cuando el asegurado efectúa un retiro, las ganancias se gravan como ingresos ordinarios.

Sin embargo, si no obtiene el valor en efectivo antes de su muerte, corre el riesgo de que la compañía de seguros absorba el valor en efectivo, incluidos los dividendos de la póliza, y solo el beneficio por muerte se pague al beneficiario.

• Dividendos libres de impuestos

En muchos casos, los dividendos recibidos en pólizas de seguro de vida elegibles también están libres de impuestos y no tienen que ser reportados en la declaración de impuestos del asegurado. Esto se debe a que los dividendos se consideran una devolución de las primas de la póliza. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los dividendos podrían ser gravables si comienzan a exceder el monto neto de la prima que se ha pagado en la póliza. A menudo, los dividendos de la póliza se pueden usar para pagar las primas de la póliza y / o para comprar montos adicionales de seguro.

Al fallecer el asegurado, la compañía de seguros absorbe el valor en efectivo, incluidos los dividendos de la póliza, y el beneficio por fallecimiento de la póliza se paga libre de impuestos sobre la renta al beneficiario. (Es importante tener en cuenta que el monto del beneficio por fallecimiento aún puede incluirse en el valor general del patrimonio del asegurado y, por lo tanto, incluirlo en su cálculo del impuesto al patrimonio).

• Retiros de efectivo

Puede retirar el efectivo de la póliza si tiene suficiente valor en efectivo. Un retiro generalmente será libre de impuestos, hasta el monto de la "base" del asegurado en el plan; la base es la cantidad de dinero que se ha depositado en la póliza a través de los pagos de primas. Cualquier cantidad por encima de esa base se considera ganancia y la ganancia está sujeta al impuesto a la renta ordinario al momento del retiro.

Por lo general, los retiros se tratan primero como resultado de la política y luego de la ganancia. Como ejemplo, si el valor en efectivo totaliza $ 15,000, y $ 10,000 de esa base, entonces los primeros $ 10,000 retirados serían libres de impuestos. Cualquier monto retirado por encima de eso se consideraría ganancia y, por lo tanto, ingreso sujeto a impuestos.

Para acceder a un retiro de efectivo, normalmente es necesario contactar a la compañía de seguros directamente.

En una entrega en efectivo usted saca simultáneamente el valor en efectivo y cancela su póliza, pero puede haber lo que se denomina una tarifa de entrega en cuestión, incluso si solo se retira la base. El monto del cargo de rescate dependerá a menudo de cuánto tiempo haya sido titular de la póliza el titular de la póliza. Una forma de evitar un cargo de rescate es pedir prestado el dinero mediante un préstamo de la póliza (que se describe a continuación) o mediante un retiro en lugar de entregar la póliza.

• Préstamos de política

El valor en efectivo en una póliza de seguro de vida permanente también puede usarse como garantía para un préstamo de póliza. Mientras pague el préstamo, no está eliminando la cobertura provista por la póliza, ya que solo está trabajando con el valor en efectivo. Cuando un asegurado contrae el valor en efectivo de una póliza permanente, no se considera una distribución y, por lo tanto, no se cuenta como ingreso para el asegurado.

No hay impuestos adeudados sobre los préstamos de la póliza de seguro de vida ni cargos de rescate porque el asegurado no está retirando ningún dinero técnicamente. Sin embargo, se cobrarán intereses sobre el préstamo y el interés no es deducible de impuestos. La tasa de interés varía, pero generalmente es más baja de lo que encontrará en préstamos de bancos y otros prestamistas.

Por estas razones, puede tener sentido en algunas situaciones tomar un préstamo de póliza, por ejemplo, para pagar obligaciones de deuda de alto interés, o cuando realmente necesita efectivo y no puede calificar para un préstamo estándar de un prestamista, siempre que Usted puede pagar el préstamo de la política.Pero tenga cuidado, porque cualquier monto de préstamo no pagado de la póliza en el momento de la muerte del asegurado se restará del beneficio por muerte que se paga al beneficiario de la póliza.

Para obtener un préstamo de la póliza, por lo general, deberá comunicarse directamente con la compañía de seguros.

Herramienta de planificación inteligente

Debido a las numerosas ventajas fiscales disponibles en las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo, algunas personas pueden usarlas como herramientas en áreas de planificación financiera, como complementar los ingresos de jubilación, pagar grandes deudas como una hipoteca y financiar la educación universitaria de un hijo o nieto.

Por ejemplo, hoy en día, muchos jubilados están utilizando los valores en efectivo de sus seguros de vida para completar la brecha de ingresos que puede quedar cuando los fondos de sus cuentas de jubilación y el Seguro Social no cubren todos sus gastos de jubilación. En este caso, los fondos de un préstamo de póliza pueden ser especialmente beneficiosos, ya que se reciben libres de impuestos.

Además, para aquellos que pueden retirarse anticipadamente (antes de los 59 años y medio), no hay multas por retiro anticipado por retirar fondos de una póliza de seguro de vida, a diferencia de las cuentas IRA y otras cuentas de jubilación. Del mismo modo, no hay reglas de distribución mínimas requeridas para dejar fondos en dichas políticas a partir de los 70 años y medio, como ocurre con muchos planes de jubilación calificados y cuentas IRA tradicionales.

El seguro de vida permanente va más allá de solo pagar un beneficio por fallecimiento, pero es posible que pague más por las funciones adicionales. Asegúrese de comprender los términos de su contrato para que obtenga el mejor seguro para sus necesidades.

Línea de fondo

Mirando más allá de la ayuda, los beneficios de muerte libres de impuestos pueden proporcionarle a su familia cuando ya no está aquí, existen ventajas adicionales para este tipo de seguro que podrían ser útiles mientras aún esté vivo. Comprender estas otras funciones combinadas con una planificación inteligente puede ayudarlo a asegurarse de que encuentre la mejor solución que se ajuste a sus necesidades de cobertura y ahorro generales.

Brad Cummins es el fundador de Local Life Agents en Columbus, Ohio.