Olvida los préstamos estudiantiles: prueba esta cuenta favorable a los impuestos que probablemente has olvidado |

La Reserva Federal dice que la inflación se mantiene bien controlada. Pero cuéntele eso a los millones de estudiantes que siguen estudios superiores y es probable que obtenga una mirada deslumbrante.

El costo de la matrícula se ha disparado en los últimos 30 años. Según Bloomberg, las tasas de matrícula universitaria han aumentado un 1.100% desde que Bloomberg comenzó a llevar registros en 1978. Eso superaba fácilmente el aumento del 601% en gastos médicos y el 244% en precios de alimentos. Y esa tendencia muestra pocas señales de desaceleración. De acuerdo con The College Board, los costos de matrícula aumentaron otro 4.2% en 2013 en universidades privadas y 4.8% en universidades públicas, ambas cifras superaron los aumentos en la tasa de inflación y el crecimiento en el ingreso personal.

Cuatro años en una universidad privada en 2012 se estima en $ 127,000, informa The College Board, mientras que la matrícula estatal en una universidad pública para ese período es de $ 37,800. Extrapolando esas tasas de crecimiento a 18 años en el futuro, cuando los recién nacidos comiencen a asistir a la universidad, The College Board estima que en 2030 la matrícula en una universidad privada totalizará $ 362,000 y $ 108,000 para una universidad pública dentro del estado. Y ese es solo el costo de la matrícula, excluyendo vivienda, libros y alimentos.

Como puede ver, los gastos de matrícula fuera de control están creando grandes desafíos financieros para las familias y las personas que persiguen la educación. Eso ha estado alimentando la creciente popularidad de una cuenta de inversión poco utilizada que hace que la matrícula sea más asequible. Un plan 529 es una cuenta de inversión con ventajas impositivas ofrecida en los Estados Unidos que fomenta ahorros para gastos de educación al proporcionar grandes beneficios impositivos.

A nivel federal, aunque las contribuciones no son deducibles del ingreso gravable, tanto las ganancias como las distribuciones están exentas de impuestos. Muchos planes también ofrecen beneficios impositivos a nivel estatal, que ofrecen deducciones del impuesto a la renta sobre las contribuciones, creando un poderoso incentivo financiero para familias e individuos que invierten en educación.

Hay dos tipos de planes:

Planes de ahorros

El plan de ahorro funciona como un 401 (k) o IRA; los titulares de cuentas son elegibles para invertir en una lista de valores tales como fondos mutuos y ETF. El valor de la cuenta fluctuará en función del rendimiento de las inversiones.

Muchos planes 529 también ofrecen fondos de fecha objetivo, donde la combinación de inversiones subyacentes se vuelve más conservadora a medida que el beneficiario se acerca a la universidad. Aunque los estados administran planes de ahorro, los servicios administrativos y de mantenimiento de registros para los planes de ahorro generalmente son administrados por un fondo mutuo o compañía de servicios financieros.

Planes prepagos

El plan prepago permite a los participantes fijar las tasas de matrícula actuales para uso futuro. Eso significa que el rendimiento y el valor de la cuenta se basan en las tasas de inflación de la matrícula en comparación con los valores invertidos. Los planes prepagos pueden ser administrados por estados o instituciones de educación superior. Actualmente hay 11 estados que ofrecen planes prepagos.

El plan prepago permite a los titulares de cuentas pagar por adelantado todo o parte de los costos de una institución pública dentro del estado. Los planes prepagos también son elegibles para ser convertidos para uso en escuelas privadas y fuera del estado.

Pero ya sea que el plan de ahorro o prepago sea el mejor, las distribuciones de un plan 529 se pueden usar para matrícula, tarifas, libros, suministros y equipos necesarios para obtener un título en cualquier universidad acreditada, universidad o escuela vocacional en los Estados Unidos y en algunas universidades extranjeras.

Los fondos también se pueden utilizar para alojamiento y comida si el beneficiario del fondo es al menos un medio tiempo estudiante. Los costos de alojamiento fuera del campus están cubiertos por un cronograma de alojamiento y comida que la universidad incluye en su costo de asistencia para fines de ayuda financiera federal.

¿Qué puede hacer con los fondos no utilizados?

Otro beneficio del plan 529 es la elegibilidad del titular de la cuenta para transferir fondos no utilizados a otros miembros calificados de la familia del beneficiario sin incurrir en ninguna multa fiscal. El IRS describe esta transferencia como un traspaso y no requiere informes en ningún lugar en el Formulario 1040 o 1040NR.

Los planes 529 también ofrecen mucha flexibilidad si los fondos no se utilizan. El donante no solo mantiene el control de la cuenta, el beneficiario no tiene derecho a los fondos. Muchos planes incluso permiten a los participantes reclamar fondos para sí mismos en cualquier momento sin impuestos ni penalizaciones. Las distribuciones no calificadas, sin embargo, conllevan una multa del 10% y las ganancias se gravan como ingresos regulares.

Tarifas y

Los planes de elegibilidad

529 también tienen un gran valor, con requisitos de puesta en marcha y contribución mínima bajos en comparación con otros cuentas de inversión como el 401 (K) y anualidades. El plan 529 también es extremadamente inclusivo, no tiene restricciones de edad o de ingresos. Muchos estados también tienen límites de valor de cuenta robustos, algunos alcanzan hasta $ 300,000. La respuesta de inversión:

Inscribirse en un plan 529 es fácil. Los planes se ofrecen a través de muchas compañías de servicios financieros y requieren una simple solicitud de inscripción. La administración de la cuenta es manejada por la oficina de tesorería del estado o por una empresa de administración de inversiones de terceros basada en el perfil de riesgo del titular de la cuenta. Los titulares de cuentas no reciben un 1099 para informar los ingresos gravables hasta que se realicen los retiros. Los titulares de cuentas tienen la opción de ajustar su combinación de inversiones o aplicar el plan de otro estado cada 12 meses.