401 (K) Definición y ejemplo del plan |

Qué es:

Un plan 401 (k) es un impuesto -plan de ahorro salarial diferido que las empresas pueden ofrecer a sus empleados como cuenta de jubilación.

Cómo funciona (Ejemplo):

A plan 401 (k) cumple con los requisitos de diferimiento de impuestos de la Sección 401 (k) del código tributario del IRS, de ahí su nombre. El plan invierte fondos aportados en una cartera de valores. La composición de la cartera puede variar según cómo la empresa administre los planes y las preferencias de riesgo del empleado. En la mayoría de los casos, los empleados pueden elegir entre una variedad de asignaciones de cartera.

Las contribuciones se deducen antes de impuestos de la nómina. Los empleados eligen cuánto deben deducir de su salario, hasta el máximo permitido por el plan. En muchos casos, los empleadores igualarán las contribuciones de los empleados hasta un porcentaje específico y, en algunos casos, los empleadores pueden ofrecer contribuciones adicionales como parte de un paquete de incentivos.

El plan 401 (k) contiene restricciones sobre cuándo se acumulan fondos en la cuenta puede ser retirado. Cada plan especifica una edad de jubilación cuando los fondos pueden retirarse libremente. Si el empleado elige o necesita retirar fondos antes de la edad de jubilación, incurrirá en ciertas penalidades especificadas en el plan.

Para ilustrar un plan 401 (k), suponga que la compañía XYZ ofrece una 401 (k) a Bob, un empleado. El monto del cheque de Bob antes de impuestos es de $ 1,000. Bob decide hacer una contribución de 10% (o $ 100) antes de impuestos a su 401 (k) de cada cheque de pago. Cada una de estas contribuciones de $ 100 se invierte en los valores que componen el plan 401 (k) de Bob.

Por qué es importante:

Un plan 401 (k) brinda a los empleados la oportunidad de invertir su dinero en los mercados de valores para el propósito de reservar dinero para la jubilación sin la carga impositiva. Además, las restricciones de retiro del plan sirven como un incentivo para que los empleados no utilicen los fondos y les permitan crecer tanto como sea posible.

Si su empresa ofrece una coincidencia 401 (k), asegúrese de contribuir al menos tanto como el porcentaje del partido, el emparejamiento del empleador debe considerarse dinero gratis.

Si trabaja por su cuenta, incluso a tiempo parcial, puede abrir un plan Solo 401 (k): aprenda más leyendo Planes de pensión y Tres otras jubilaciones Estrategias para los que trabajan por cuenta propia.