Offshore Mutual Fund Definición y ejemplo |

Qué es:

Un offshore mutual fund es un fondo de inversión con sede en otro país.

Cómo funciona (Ejemplo):

Los fondos mutuos extraterritoriales no pueden venderse en los Estados Unidos a menos que cumplan con las reglamentaciones estadounidenses; sin embargo, pueden invertir en valores de EE. UU.

Digamos que John Doe tiene $ 100,000 para invertir en fondos mutuos. Si invierte el dinero en fondos mutuos estadounidenses, pagará, digamos, una comisión de gestión del 1,5%, así como el impuesto a las ganancias de capital sobre cualquier cosa que reinvierte en los fondos.

Si, sin embargo, John Doe invierte los $ 100,000 en mutuo fondos en el país X, que tiene menos regulación y sin impuestos sobre ganancias de capital, puede pagar, digamos, solo 0,75% en honorarios de gestión y $ 0 en impuestos sobre ganancias de capital sobre fondos reinvertidos. Por consiguiente, dados dos fondos mutuos idénticos, John's los rendimientos son más altos del fondo de inversión extraterritorial.

Por qué importa:

Los fondos mutuos extraterritoriales a veces están en países de bajos impuestos, por lo que pueden ser atractivos para los inversores en países con altos impuestos. Es importante señalar que el grado de regulación también difiere entre los países, lo que significa que los fondos extraterritoriales pueden tener menos gastos operativos (y, por lo tanto, tarifas más bajas), pero los inversores también pueden ser estafadores cuando invierten en países de baja regulación. En algunos casos, los activos extraterritoriales están excluidos de los cálculos del impuesto a la propiedad de los EE. UU.