Poniendo tu dinero a trabajar para el bien mayor

Por Kathleen Nemetz, MBA, CFP

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Es la temporada de donaciones nuevamente, un momento en el que muchos inversionistas exploran si sus inversiones también pueden crecer para un bien mayor. Si está pensando en cómo nutrir sus ahorros y promover su deseo de hacer el bien, es posible que desee considerar ciertos tipos de inversiones y estrategias.

Aquí hay dos métodos básicos para poner su dinero a trabajar de manera que beneficie al mundo: adaptar sus inversiones para que coincidan con sus creencias y usar estrategias de donaciones caritativas que sean amigables con los impuestos.

Inversión socialmente responsable

La inversión que toma en cuenta los retornos financieros y el impacto social se conoce como inversión socialmente responsable. También se pueden utilizar otros apodos, como inversiones sostenibles y responsables, inversiones verdes o inversiones con conciencia social. En términos generales, la idea es hacer una diferencia positiva en el mundo al dirigir el capital hacia áreas socialmente beneficiosas de la economía. Dependiendo de sus propias creencias y valores, puede favorecer inversiones que se centren en proteger el medio ambiente, por ejemplo, o que consideren las prácticas de comercio justo como un requisito para invertir. Otras inversiones pueden ser guiadas por valores religiosos.

Aplicando criterios basados ​​en tales objetivos sociales, los inversores pueden poner su dinero a trabajar de varias maneras. Algunos pueden preferir comprar acciones y bonos individuales para este tipo de inversiones. Por ejemplo, pueden optar por invertir en compañías que donan una gran cantidad de efectivo o un porcentaje de sus ganancias a la comunidad o a organizaciones benéficas. O los inversores pueden preferir comprar bonos municipales para construir o mantener escuelas, apoyando así los objetivos educativos. Otros inversores pueden querer una mayor diversificación, centrándose en las docenas de fondos mutuos que cotizan en bolsa que se atribuyen a varios principios para filtrar inversiones, en lugar de considerar exclusivamente el rendimiento.

Independientemente de los criterios, el rendimiento de las inversiones subyacentes puede y debe considerarse. Los fondos mutuos socialmente responsables han tenido un gran desempeño este año, según el ranking de fondos sostenibles y responsables de Bloomberg. Pero más allá del rendimiento y el impacto social, también debe considerar las consecuencias fiscales y cómo estas inversiones encajan en su cartera y estrategia general. Por ejemplo, tener un fondo mutuo puede significar que experimentará distribuciones imponibles de ganancias de capital cuando las posiciones se negocian dentro del fondo, así que tenga esto en cuenta al elegir un fondo sobre un fondo de acciones individual o cotizado en bolsa.

Herramientas amigables de impuestos para dar

Fondos aconsejados por los donantes

Los inversionistas en niveles de impuestos más altos pueden desear mezclar sus objetivos de reducir sus facturas de impuestos e invertir para siempre mediante el uso de un fondo asesorado por los donantes. Cuando realiza una donación a dichos fondos, recibe una deducción fiscal, su inversión crece libre de impuestos y el ingreso de la inversión se puede distribuir a organizaciones sin fines de lucro o organizaciones benéficas según sus recomendaciones. Estos fondos también se pueden configurar con criterios de selección para las inversiones utilizadas en la cartera.

Las fundaciones comunitarias, que son organizaciones sin fines de lucro más grandes que administran cuentas de dotación para múltiples organizaciones benéficas en su región, ofrecen una forma llave en mano para hacer este tipo de donaciones, generalmente con un mínimo o sin mínimos para los regalos iniciales. Los donantes dirigen sus inversiones a tipos específicos de fondos ofrecidos por la fundación (por ejemplo, fondos de becas). Estas inversiones no pueden beneficiar al donante ni a ningún interés privado, y las distribuciones periódicas deben beneficiar solo a las entidades sin fines de lucro 501 (c) (3).

Fideicomisos

Si el donante desea elegir otras inversiones, otra opción para explorar es la creación de un fideicomiso. Dependiendo de qué tipo de confianza se crea, el principal permanecerá bajo el control de los donantes o será liberado bajo los términos de la confianza. Si el legado o el flujo de ingresos planeado es sustancial, entonces puede tener sentido trabajar con un abogado de planificación patrimonial para establecer una ventaja caritativa o un fideicomiso del resto. Ambos son fideicomisos irrevocables, lo que significa que el otorgante no puede cambiar las disposiciones una vez que se crea el fideicomiso.

Con un fideicomiso líder caritativo, los ingresos del capital invertido se destinan a una organización sin fines de lucro a cambio de una cancelación de impuestos. Este acuerdo expira después de un período de tiempo en que el control de los activos vuelve al patrimonio del donante o del donante. Con un fideicomiso del resto caritativo, el capital puede invertirse en beneficio de una persona o personas vivas, pero tras la muerte del donante o después de un período de tiempo definido, el director invertido pasa como regalo a una organización benéfica designada. La donación de dinero a dichos fideicomisos da lugar a una reducción de impuestos, sujeta a fórmulas específicas del Servicio de Impuestos Internos. Se debe consultar a un experto fiscal calificado y a un abogado para establecer este tipo de cuentas.

Fundación familiar

Finalmente, los donantes que desean tener un control sustancial sobre las inversiones y los regalos pueden considerar una fundación familiar. Sin embargo, esta forma de donación también puede ser la más cara, ya que las fundaciones privadas requieren la creación de una entidad sin fines de lucro, que debe seguir reglas complejas, pagar impuestos sobre el ingreso de inversiones y proporcionar informes anuales de impuestos al IRS. Los donantes que optan por este formulario generalmente prefieren establecer una fundación privada que no opera y que hace donaciones a otras organizaciones benéficas 501 (c) (3) en lugar de brindar servicios reales.Los abogados calificados o los expertos en impuestos pueden ayudar a navegar por las reglas fiscales que dictan cómo se deben crear y administrar estas bases. También pueden asesorar a los donantes sobre los beneficios fiscales resultantes disponibles para las contribuciones iniciales y continuas para financiar los regalos y actividades de la fundación privada.

Givers ganan

Ya sea a través de inversiones socialmente responsables o vehículos de donación amigables con los impuestos, hay varias maneras de poner su capital a trabajar para las causas sociales y caritativas que busca apoyar. A medida que se adentre en el espíritu generoso de este año, asegúrese de analizar más de cerca las maneras en que su dinero puede hacer una diferencia en el mundo, al tiempo que facilita movimientos financieros inteligentes que respaldan sus objetivos personales. Hable con un asesor para aprovechar al máximo sus contribuciones.

Kathleen Nemetz es una planificadora financiera certificada en San Rafael, California.

Imagen a través de iStock.